- 單選題構(gòu)建企業(yè)“收支兩條線”資金管理模式，可從規(guī)范資金的流向、流量和流程三個方面入手。下列各項中，屬于資金流向的規(guī)范內(nèi)容的是（ ）。
- A 、要求各部門或分支機構(gòu)在內(nèi)部銀行或當(dāng)?shù)劂y行設(shè)立收入戶和支出戶兩個賬戶
- B 、在收入環(huán)節(jié)上要確保所有收入的資金都進入收入戶，不允許有私設(shè)的賬外小金庫
- C 、制定收入資金管理與控制的有關(guān)程序和規(guī)定
- D 、要加快資金的結(jié)算速度，盡量壓縮資金在結(jié)算環(huán)節(jié)的沉淀量
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參考答案【正確答案：A】
選項B、D屬于資金流量方面的規(guī)范內(nèi)容；選項C屬于資金流程方面的規(guī)范內(nèi)容。
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- A 、正確
- B 、錯誤
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- B 、原材料周轉(zhuǎn)期
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- A 、正確
- B 、錯誤
- 4 【多選題】對于現(xiàn)金收支兩條線管理模式來說，資金流程主要包括（）。
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- A 、撥付備用金模式
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- A 、對
- B 、錯
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- A 、現(xiàn)金周轉(zhuǎn)期
- B 、應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)期
- C 、存貨周轉(zhuǎn)期
- D 、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)期
- 8 【多選題】集團企業(yè)資金集中管理模式主要包括（ ）。
- A 、撥付備用金模式
- B 、結(jié)算中心模式
- C 、分散管理模式
- D 、財務(wù)公司模式
- 9 【多選題】對于現(xiàn)金收支兩條線管理模式來說，資金流程主要包括（ ）。
- A 、關(guān)于賬戶管理、貨幣資金安全性規(guī)定
- B 、資金內(nèi)部結(jié)算、信貸管理與控制
- C 、支出資金管理與控制
- D 、資金用途的管理和控制
- 10 【單選題】某企業(yè)應(yīng)收賬款收款模式為：銷售當(dāng)月收回銷售額的50%，銷售后的第1個月收回銷售額的30%，銷售后的第2個月收回銷售額的20%。已知2015年1～3月份的銷售額分別為：20萬元、30萬元、40萬元。根據(jù)以上資料估計3月份的現(xiàn)金流入為（）萬元。
- A 、50
- B 、60
- C 、70
- D 、33
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