在證券交易活動中作出虛假陳述或者信息誤導(dǎo)是如何認(rèn)定？有哪些法律責(zé)任？

一、在證券交易活動中作出虛假陳述或者信息誤導(dǎo)的認(rèn)定

在證券交易活動中作出虛假陳述或者信息誤導(dǎo)，是指證券交易所、證券公司、證券登記結(jié)算機構(gòu)、證券服務(wù)機構(gòu)及其從業(yè)人員，證券業(yè)協(xié)會、證券監(jiān)督管理機構(gòu)及其工作人員，在證券交易活動中作出虛假陳述或者信息誤導(dǎo)。

二、法律責(zé)任

【注意：此處內(nèi)容根據(jù)最新《證券法》修訂，與教材內(nèi)容不同】

根據(jù)《證券法》第一百九十三條 違反本法第五十六條第一款、第三款的規(guī)定，編造、傳播虛假信息或者誤導(dǎo)性信息，擾亂證券市場的：

沒收違法所得，并處以違法所得1倍以上10倍以下的罰款；

沒有違法所得或者違法所得不足20萬元的，處以20萬元以上200萬元以下的罰款。

在證券交易活動中作出虛假陳述或者信息誤導(dǎo)的，責(zé)令改正，處以20萬元以上200萬元以下的罰款；屬于國家工作人員的，還應(yīng)當(dāng)依法給予處分。

【注意：此處內(nèi)容根據(jù)最新《證券法》修訂，與教材內(nèi)容不同】

根據(jù)《證券法》第二百一十三條 證券投資咨詢機構(gòu)違反本法第一百六十條第二款的規(guī)定擅自從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)，或者從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)有本法第一百六十一條規(guī)定行為的：

責(zé)令改正，沒收違法所得，并處以違法所得1倍以上10倍以下的罰款；

沒有違法所得或者違法所得不足50萬元的，處以50萬元以上500萬元以下的罰款。

對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，給予警告，并處以20萬元以上200萬元以下的罰款。

會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所以及從事資產(chǎn)評估、資信評級、財務(wù)顧問、信息技術(shù)系統(tǒng)服務(wù)的機構(gòu)，從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)未報備案的，責(zé)令改正，可以處20萬元以下的罰款。

會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所以及從事資產(chǎn)評估、資信評級、財務(wù)顧問、信息技術(shù)系統(tǒng)服務(wù)的機構(gòu)，從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)未報備案的，責(zé)令改正，可以處20萬元以下的罰款。

未勤勉盡責(zé)，所制作、出具的文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的：

責(zé)令改正，沒收業(yè)務(wù)收入，并處以業(yè)務(wù)收入1倍以上10倍以下的罰款，沒有業(yè)務(wù)收入或者業(yè)務(wù)收入不足50萬元的，處以50萬元以上500萬元以下的罰款；

情節(jié)嚴(yán)重的，并處暫停或者禁止從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)。

對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處以20萬元以上200萬元以下的罰款。

下面我們以證券從業(yè)資格考試的一道例題為例，給大家說明一下這個知識點在考試中的應(yīng)用，希望對大家有所幫助。

【例題·單選題】根據(jù)信息公開的對象不同，虛假陳述的行為可分為（  ）。

A. 一級市場中的虛假陳述和二級市場中的虛假陳述

B. 針對公眾的虛假陳述和針對證券監(jiān)督管理機構(gòu)的虛假陳述

C. 自然人的虛假陳述和法人的虛假陳述

D. 針對公眾的虛假陳述和針對法人的虛假陳述

【答案】B

【解析】選項B正確：根據(jù)信息公開的對象不同，虛假陳述的行為可以分為針對公眾的虛假陳述和針對證券監(jiān)督管理機構(gòu)的虛假陳述。