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首頁證券從業(yè)資格考試證券基本法律法規(guī)專業(yè)問答正文
托管職責(zé)的履行和基金托管業(yè)務(wù)基本規(guī)范是什么?
幫考網(wǎng)校2020-07-13 14:32
精選回答

托管職責(zé)的履行和基金托管業(yè)務(wù)基本規(guī)范是什么?

基金托管業(yè)務(wù)是指有托管資格的銀行接受基金管理公司或其他客戶的委托,安全保管所托基金的資產(chǎn),并辦理有關(guān)資金清算,安全估值,會(huì)計(jì)核算,監(jiān)督基金管理人投資運(yùn)作等業(yè)務(wù)的經(jīng)營活動(dòng)。基金公司向銀行支付基金托管費(fèi),一般按照基金托管凈值的一定比例支付。

(一)托管職責(zé)的履行

基金托管人應(yīng)當(dāng)安全保管基金財(cái)產(chǎn),按照相關(guān)規(guī)定和基金托管協(xié)議約定履行下列職責(zé):

1. 為所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置資金賬戶、證券賬戶等投資交易必需的相關(guān)賬戶,確保基金財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立與完整。

2. 建立與基金管理人的對(duì)賬機(jī)制,定期核對(duì)資金頭寸、證券賬目、資產(chǎn)凈值等數(shù)據(jù)。

3. 對(duì)基金財(cái)產(chǎn)投資信息和相關(guān)資料負(fù)保密義務(wù)。

(二)基金托管業(yè)務(wù)基本規(guī)范

1. 資產(chǎn)獨(dú)立;

2. 業(yè)務(wù)隔離;

3. 信息保密;

4. 資金存管;

5. 結(jié)算職責(zé);

6. 風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金計(jì)提;

7. 估值復(fù)核;

8. 投資監(jiān)督;

9. 配合管理人召集基金委托人大會(huì)。

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