基金管理人內(nèi)部控制的概念是什么？：基金管理人內(nèi)部控制的概念是什么？基金管理人的內(nèi)部控制是指公司為防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，通過建立組織機(jī)制、運(yùn)用管理方法、實(shí)施操作程序與控制措施而形成的系統(tǒng)。內(nèi)部控制要求部門設(shè)置體現(xiàn)權(quán)責(zé)明確、相互制約的原則；強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督稽核控制；建立完善崗位責(zé)任制度和科學(xué)、嚴(yán)格的崗位分離制度；嚴(yán)格控制基金財(cái)產(chǎn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；建立完善的信息披露制度；建立嚴(yán)格的信息技術(shù)系統(tǒng)管理制度；建立科學(xué)嚴(yán)密的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。

加強(qiáng)基金管理人內(nèi)部控制的重要性及其相關(guān)規(guī)定有哪些？：加強(qiáng)基金管理人內(nèi)部控制的重要性及其相關(guān)規(guī)定有哪些？理解基金管理人內(nèi)部控制的重要性和基本概念；掌握基金管理人內(nèi)部控制的目標(biāo)和原則。一、基金管理人內(nèi)部控制的重要性，加強(qiáng)基金管理人的內(nèi)部控制機(jī)制建設(shè)是解決上述問題的主要手段，制定完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度、風(fēng)險(xiǎn)控制制度，1999年3月29日國務(wù)院轉(zhuǎn)發(fā)了中國證監(jiān)會(huì)制定的《原有投資基金清理規(guī)范方案》”的原則著手對老基金進(jìn)行清理規(guī)范。

股權(quán)投資基金的內(nèi)部控制指引是什么？：股權(quán)投資基金的內(nèi)部控制指引是什么？（1）股權(quán)投資基金管理人應(yīng)遵循專業(yè)化原則，不得兼營與股權(quán)投資基金管理無關(guān)或存在利益沖突的其他業(yè)務(wù)。（2）股權(quán)投資基金管理人應(yīng)具備至少2名高級管理人員，（3）股權(quán)投資基金管理人應(yīng)建立合格投資者適當(dāng)性制度。（4）股權(quán)投資基金管理人委托募集的，應(yīng)當(dāng)委托獲得中國證監(jiān)會(huì)基金銷售業(yè)務(wù)資格且成為基金業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)員的機(jī)構(gòu)募集私募基金，（5）股權(quán)投資基金管理人應(yīng)當(dāng)建立財(cái)產(chǎn)分離制度。

管理人內(nèi)部控制的主要控制活動(dòng)要求是什么？：1. 股權(quán)投資基金管理人應(yīng)當(dāng)建立科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臉I(yè)務(wù)操作流程，2. 授權(quán)控制應(yīng)當(dāng)貫穿于股權(quán)投資基金管理人資金募集、投資運(yùn)作、投資后管理和項(xiàng)目退出等主要環(huán)節(jié)的始終，股權(quán)投資基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全授權(quán)標(biāo)準(zhǔn)和程序。股權(quán)投資基金管理人應(yīng)當(dāng)建立合格投資者適當(dāng)性制度，7. 股權(quán)投資基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全投資業(yè)務(wù)控制。股權(quán)投資基金管理人應(yīng)建立保障股權(quán)投資基金財(cái)產(chǎn)安全的制度措施和糾紛解決機(jī)制。

管理人內(nèi)部控制有哪些要素構(gòu)成？：而在單位內(nèi)部實(shí)施的各種制約和調(diào)節(jié)的組織、計(jì)劃、程序和方法。內(nèi)部環(huán)境包括經(jīng)營理念和內(nèi)控文化、治理結(jié)構(gòu)、組織結(jié)構(gòu)、人力資源政策和員工道德素質(zhì)等。基金管理人應(yīng)通過授權(quán)控制來控制業(yè)務(wù)活動(dòng)的運(yùn)作，確保信息在內(nèi)部、企業(yè)與外部之間進(jìn)行有效溝通。【例題·單選題】某股權(quán)投資基金管理人及時(shí)識(shí)別、分析經(jīng)營活動(dòng)中與內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)：包括經(jīng)營理念和內(nèi)控文化、治理結(jié)構(gòu)、組織結(jié)構(gòu)、人力資源政策和員工道德素質(zhì)等。

帶你快速掌握什么是管理人內(nèi)部控制的原則？：帶你快速掌握什么是管理人內(nèi)部控制的原則？而在單位內(nèi)部實(shí)施的各種制約和調(diào)節(jié)的組織、計(jì)劃、程序和方法。基金管理人內(nèi)部控制的有效性主要包含兩層含義，（1）基金管理人所實(shí)施的內(nèi)部控制政策與措施能否適應(yīng)基金監(jiān)管的法律法規(guī)要求，（2）基金管理人內(nèi)部控制在設(shè)計(jì)完整、合理的前提下。為實(shí)現(xiàn)提高公司經(jīng)營效率、財(cái)務(wù)信息的可靠性和法律法規(guī)的遵守提供合理保證，管理人內(nèi)部控制的原則主要包括。

管理人內(nèi)部控制的作用有哪些？：單位為了提高經(jīng)營效率、充分有效地獲得和使用各種資源，而在單位內(nèi)部實(shí)施的各種制約和調(diào)節(jié)的組織、計(jì)劃、程序和方法。自覺形成守法經(jīng)營、規(guī)范運(yùn)作的經(jīng)營思想和經(jīng)營理念。提高經(jīng)營管理效益，【例題·單選題】基金管理人做好內(nèi)部控制，1. 保證管理人經(jīng)營運(yùn)作嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則；自覺形成守法經(jīng)營、規(guī)范運(yùn)作的經(jīng)營思想和經(jīng)營理念；提高經(jīng)營管理效益確保經(jīng)營業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運(yùn)行

基金會(huì)計(jì)核算有哪些內(nèi)容？：基金會(huì)計(jì)核算有哪些內(nèi)容？基金會(huì)計(jì)核算是指收集、整理、加工有關(guān)基金投資運(yùn)作的會(huì)計(jì)信息，1. 股權(quán)投資基金會(huì)計(jì)核算工作的核算主體為基金，2. 基金管理人應(yīng)當(dāng)對所管理的每只基金獨(dú)立建賬、獨(dú)立核算，保證不同基金在名冊登記、賬戶設(shè)置、資金劃撥、賬簿記錄等方面相互獨(dú)立。資產(chǎn)核算、負(fù)債核算、損益核算、權(quán)益核算等。（1）資產(chǎn)核算，基金定期或不定期對其投資的項(xiàng)目及其他資產(chǎn)按約定的估值方法進(jìn)行估值核算。

基金年度報(bào)告中管理人及其他報(bào)告的披露有哪些內(nèi)容？：基金年度報(bào)告中管理人及其他報(bào)告的披露有哪些內(nèi)容？基金運(yùn)作信息披露文件主要包括基金凈值公告、基金定期公告以及基金上市交易公告書等。管理人報(bào)告是基金管理人就報(bào)告期內(nèi)管理職責(zé)履行情況等事項(xiàng)向投資者進(jìn)行的匯報(bào)：報(bào)告期內(nèi)基金估值程序等事項(xiàng)說明。報(bào)告期內(nèi)基金利潤分配情況說明及對會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告所涉事項(xiàng)的說明等。基金年度報(bào)告中的投資組合報(bào)告應(yīng)披露以下信息。

建立基金銷售適用性管理制度應(yīng)包括哪些內(nèi)容？：建立基金銷售適用性管理制度應(yīng)包括哪些內(nèi)容？向社會(huì)公眾和機(jī)構(gòu)公開發(fā)行股票以籌募資金的一種方式。運(yùn)用這種方式發(fā)行公司能夠擴(kuò)大資金的籌集量，增強(qiáng)股票的流動(dòng)性，堅(jiān)持投資人利益優(yōu)先原則，注重根據(jù)投資人的風(fēng)險(xiǎn)承受能力銷售不同風(fēng)險(xiǎn)等級的產(chǎn)品，建立基金銷售適用性管理制度，（1）對基金管理人進(jìn)行審慎調(diào)查的方式和方法；（2）對基金產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)等級進(jìn)行設(shè)置、對基金產(chǎn)品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)的方式和方法；

中國證監(jiān)會(huì)對基金管理人的監(jiān)管措施有哪些？：（一）對基金管理人違法違規(guī)行為的監(jiān)管措施，公開募集基金的基金管理人違法經(jīng)營或者出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)。中國證監(jiān)會(huì)可以對該基金管理人采取責(zé)令停業(yè)整頓、指定其他機(jī)構(gòu)托管、接管、取消基金管理資格或者撤銷等監(jiān)管措施：（三）對基金管理人職責(zé)終止的監(jiān)管措施；公開募集基金的基金管理人職責(zé)終止的事由包括；基金份額持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)在6個(gè)月內(nèi)選任新基金管理人。原基金管理人在此期間應(yīng)當(dāng)擔(dān)負(fù)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資料的責(zé)任。

對基金管理人內(nèi)部治理的監(jiān)管包括哪些內(nèi)容？：基金份額持有人利益優(yōu)先原則是基金管理人內(nèi)部治理的法定基本原則，公開募集基金的基金管理人的股東、董事、監(jiān)事和高級管理人員在行使權(quán)利或者履行職責(zé)時(shí)。應(yīng)當(dāng)遵循基金份額持有人利益優(yōu)先的原則，當(dāng)基金管理人及其從業(yè)人員的利益與基金份額持有人利益發(fā)生沖突時(shí)。公開募集基金的基金管理人應(yīng)當(dāng)建立良好的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)。（三）對基金管理人的股東、實(shí)際控制人的監(jiān)管。