證券公司研究咨詢業(yè)務內部控制有哪些內容？

證券公司是指依照《公司法》和《證券法》的規(guī)定設立并經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構審查批準而成立的專門經(jīng)營證券業(yè)務，具有獨立法人地位的有限責任公司或者股份有限公司。

證券公司在對研究咨詢業(yè)務進行內部控制的過程中，應重點防范傳播虛假信息、誤導投資者、無資格執(zhí)業(yè)、違規(guī)執(zhí)業(yè)，以及利益沖突等的風險。具體而言，研究咨詢業(yè)務方面，證券公司應當：

1. 加強研究咨詢業(yè)務的統(tǒng)一管理，完善研究咨詢業(yè)務規(guī)范和人員管理制度，制定適當?shù)?b>執(zhí)業(yè)回避、信息披露和隔離墻等制度，防止利益沖突。

2. 加強對客戶的了解，及時為客戶提供有針對性的證券投資咨詢服務，與客戶保持暢通的溝通渠道，及時妥善處理客戶咨詢和投訴。

3. 通過部門設置、人員管理、信息管理等方面的隔離措施，建立健全研究咨詢部門與投資銀行、自營等部門之間的隔離墻制度；對跨隔離墻的人員、業(yè)務應有完整記錄，并采取靜默期等措施；對跨越隔離墻的業(yè)務、人員應實行重點監(jiān)控。

4. 加強對各營業(yè)場所“工作室”（包括網(wǎng)上工作室）和集會性投資咨詢活動的集中管理和風險控制，確保向公眾提供證券投資咨詢服務人員具備證券投資咨詢人員執(zhí)業(yè)資格，確保相關活動已履行報備手續(xù)，確保證券公司所轄營業(yè)場所沒有非法投資咨詢活動。

5. 加強證券投資咨詢執(zhí)業(yè)人員的管理和執(zhí)業(yè)資格（證書）的管理，確保不存在人員兼職和掛靠，對執(zhí)業(yè)人員發(fā)生變動的應及時辦理變更（包括離開咨詢崗位）手續(xù)。

6. 建立健全研究咨詢業(yè)務檔案和客戶服務檔案，包括客戶服務記錄、對公眾薦股記錄、研究報告及公開發(fā)表的研究咨詢文章等，履行相關資料的備案義務。

7. 建立健全研究對象覆蓋、信息收集、調研、證券研究報告制作、質量控制、合規(guī)審查、證券研究報告發(fā)布以及相關銷售服務等關鍵環(huán)節(jié)的管理制度，加強流程管理和內部控制。

8. 建立健全與發(fā)布證券研究報告相關的利益沖突防范機制，明確管理流程、披露事項和操作要求，有效防范發(fā)布證券研究報告與其他證券業(yè)務之間的利益沖突。

9. 建立合理的發(fā)布證券研究報告相關人員績效考核和激勵機制，以維護發(fā)布證券研究報告行為的獨立性。