證券公司業(yè)務規(guī)范的法規(guī)概述有哪些內容？

證券公司是指依照《公司法》和《證券法》的規(guī)定設立并經國務院證券監(jiān)督管理機構審查批準而成立的專門經營證券業(yè)務，具有獨立法人地位的有限責任公司或者股份有限公司。

一、法律、行政法規(guī)

新《證券法》第十章“證券服務機構”就財務顧問機構在業(yè)務資格的核準管理、從業(yè)人員的要求及禁止行為、出具文件的要求與責任等方面進行了指導性規(guī)定，是中國證監(jiān)會等監(jiān)管機構制定監(jiān)管政策、實施監(jiān)督管理的重要法律依據之一。

二、部門規(guī)章及規(guī)范性文件

除《證券法》外，主要部門規(guī)章及規(guī)范性文件包括《上市公司收購管理辦法》《上市公司重大資產重組管理辦法》《上市公司并購重組財務顧問業(yè)務管理辦法》等。

下面我們以證券從業(yè)資格考試的一道例題為例，給大家說明一下這個知識點在考試中的應用，希望對大家有所幫助。

【例題·單選題】除《證券法》外，與證券交易、證券投資活動有關的財務顧問涉及的主要部門規(guī)章及規(guī)范性文件包括《上市公司重大資產重組管理辦法》《上市公司并購重組財務顧問業(yè)務管理辦法》和（  ）等。

A.《上市公司證券發(fā)行管理辦法》

B.《上市公司收購管理辦法》

C.《公司法》

D.《上市公司治理準則》

【答案】B

【解析】除《證券法》外，與證券交易、證券投資活動有關的財務顧問涉及的主要部門規(guī)章及規(guī)范性文件包括《上市公司收購管理辦法》《上市公司重大資產重組管理辦法》《上市公司并購重組財務顧問業(yè)務管理辦法》等。