證券研究報(bào)告對(duì)象覆蓋的要求有哪些？

證券研究報(bào)告對(duì)象覆蓋的要求：

（1）證券公司、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)發(fā)布證券研究報(bào)告，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)研究對(duì)象覆蓋范圍管理。將上市公司納入研究對(duì)象覆蓋范圍并做出證券估值或投資評(píng)級(jí)，或者將該上市公司移出研究對(duì)象覆蓋范圍的，應(yīng)當(dāng)由研究部門或者研究子公司獨(dú)立做出決定并履行內(nèi)部審核程序；

（2）證券公司、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)公平對(duì)待證券研究報(bào)告的發(fā)布對(duì)象，不得將證券研究報(bào)告的內(nèi)容或觀點(diǎn)，優(yōu)先提供給公司內(nèi)部部門、人員或特定對(duì)象。

下面是針對(duì)證券投資分析考試的知識(shí)點(diǎn)舉出的例題，供大家深入理解考點(diǎn)，希望大家能結(jié)合習(xí)題掌握知識(shí)點(diǎn)，希望對(duì)大家有所幫助。

【例題·單選題】證券公司的研究部門將資產(chǎn)管理部門作為證券研究報(bào)告的發(fā)布對(duì)象時(shí)，應(yīng)當(dāng)（  ）。

Ⅰ.將資產(chǎn)管理部門作為普通客戶對(duì)待

Ⅱ.向客戶、資產(chǎn)管理部門同時(shí)發(fā)送證券研究報(bào)告

Ⅲ.優(yōu)先向資產(chǎn)管理部門發(fā)送證券研究報(bào)告

Ⅳ.將資產(chǎn)管理部門作為優(yōu)先級(jí)客戶對(duì)待

A.Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅰ、Ⅲ

D.Ⅲ、Ⅳ

【答案】B

【解析】選項(xiàng)B正確：根據(jù)《發(fā)布證券研究報(bào)告暫行規(guī)定》的規(guī)定，證券公司、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)公平對(duì)待證券研究報(bào)告的發(fā)布對(duì)象，不得將證券研究報(bào)告的內(nèi)容或者觀點(diǎn)，優(yōu)先提供給公司內(nèi)部部門、人員或者特定對(duì)象。因此，應(yīng)將資產(chǎn)管理部門作為普通客戶對(duì)待（Ⅰ項(xiàng)正確），向客戶、資產(chǎn)管理部門同時(shí)發(fā)送證券研究報(bào)告（Ⅱ項(xiàng)正確）。