帶你學(xué)習(xí)基金銷售費用的具體規(guī)范有哪些？

基金管理人應(yīng)當(dāng)依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及《開放式證券投資基金銷售費用管理規(guī)定》，設(shè)定科學(xué)合理、簡單清晰的基金銷售費用結(jié)構(gòu)和費率水平，不斷完善基金銷售信息披露，防止不正當(dāng)競爭。

基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同、招募說明書或者公告中載明收取銷售費用的項目、條件和方式，在招募說明書或者公告中載明費率標(biāo)準(zhǔn)及費用計算方法。

基金銷售機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全對基金銷售費用的監(jiān)督和控制機制，持續(xù)提高對基金投資人的服務(wù)質(zhì)量，保證公平、有序、規(guī)范地開展基金銷售業(yè)務(wù)。

（一）基金銷售機構(gòu)應(yīng)當(dāng)依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的要求，完善內(nèi)部控制制度和業(yè)務(wù)執(zhí)行系統(tǒng)，健全內(nèi)部監(jiān)督和反饋系統(tǒng)，加強后臺管理系統(tǒng)對費率的合規(guī)控制，強化對分支機構(gòu)基金銷售費用的統(tǒng)一管理和監(jiān)督。

（二）基金銷售機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照基金合同和招募說明書的約定向投資人收取銷售費用；未經(jīng)招募說明書載明并公告，不得對不同投資人適用不同費率。

（三）基金管理人與基金銷售機構(gòu)應(yīng)在基金銷售協(xié)議及其補充協(xié)議中約定，雙方在申購（認(rèn)購）費、贖回費、銷售服務(wù)費等銷售費用的分成比例，并據(jù)此就各自實際取得的銷售費用確認(rèn)基金銷售收入，如實核算、記賬，依法納稅。

（四）基金銷售機構(gòu)銷售基金管理人的基金產(chǎn)品前，應(yīng)與基金管理人簽訂銷售協(xié)議，約定支付報酬的比例和方式。可以在基金銷售協(xié)議中約定依據(jù)銷售機構(gòu)銷售基金的保有量提取一定比例的客戶維護費，用以向基金銷售機構(gòu)支付客戶服務(wù)及銷售活動中產(chǎn)生的相關(guān)費用，客戶維護費從基金管理費中列支。

（五）基金管理人和基金銷售機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在基金銷售協(xié)議中明確約定銷售費用的結(jié)算方式和支付方式，除客戶維護費外，不得就銷售費用簽訂其他補充協(xié)議。

（六）基金管理人不得向銷售機構(gòu)支付非以銷售基金的保有量為基礎(chǔ)的客戶維護費，不得在基金銷售協(xié)議之外支付或變相支付銷售傭金或報酬獎勵。

（七）基金銷售機構(gòu)在基金銷售活動中，不得有下列行為：

1.在簽訂銷售協(xié)議或銷售基金的活動中進行商業(yè)賄賂；

2.以排擠競爭對手為目的，壓低基金的收費水平；

3.未經(jīng)公告擅自變更向基金投資人的收費項目或收費標(biāo)準(zhǔn)，或通過先收后返、財務(wù)處理等方式變相降低收費標(biāo)準(zhǔn)；

4.采取抽獎、回扣或者送實物、保險、基金份額等方式銷售基金；

5.其他違反法律、行政法規(guī)的規(guī)定，擾亂行業(yè)競爭秩序的行為。

（八）基金管理人應(yīng)當(dāng)在招募說明書及基金份額發(fā)售公告中載明以下有關(guān)基金銷售費用的信息內(nèi)容：

1.基金銷售費用收取的條件、方式、用途和費用標(biāo)準(zhǔn)；

2.以簡單明了的格式和舉例方式向投資人說明基金銷售費用水平；

3.中國證監(jiān)會規(guī)定的其他有關(guān)基金銷售費用的信息事項。

（九）基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金半年度報告和基金年度報告中披露從基金財產(chǎn)中計提的管理費、托管費、基金銷售服務(wù)費的金額，并說明管理費中支付給基金銷售機構(gòu)的客戶維護費總額。

（十）基金管理人應(yīng)當(dāng)在每季度的監(jiān)察稽核報告中列明基金銷售費用的具體支付項目和使用情況以及從管理費中支付的客戶維護費總額。

下面來看看根據(jù)基金從業(yè)資格考試相關(guān)知識點舉出的例題，希望大家能結(jié)合所學(xué)知識點及時加以運用，并祝大家考試順利。

【例題·單選題】某股份制銀行在一縣城新設(shè)了營業(yè)網(wǎng)點，為了吸引更多客戶前來選購基金產(chǎn)品，開展以下推廣基金活動符合基金銷售費用規(guī)范的是（  ）。

A.當(dāng)日購買基金，手續(xù)費先收后返回

B.買基金送保險

C.客戶現(xiàn)場購買，發(fā)放現(xiàn)金紅包

D.網(wǎng)銀申購的，手續(xù)費8折優(yōu)惠

【答案】D

【解析】選項D符合題意：基金銷售機構(gòu)在基金銷售活動中，不得有下列行為：

（1）在簽訂銷售協(xié)議或銷售基金的活動中進行商業(yè)賄賂；

（2）以排擠競爭對手為目的，壓低基金的收費水平；

（3）未經(jīng)公告擅自變更向基金投資人的收費項目或收費標(biāo)準(zhǔn)，或通過先收后返、財務(wù)處理等方式變相降低收費標(biāo)準(zhǔn)；

（4）采取抽獎、回扣或者送實物、保險、基金份額等方式銷售基金；

（5）其他違反法律、行政法規(guī)的規(guī)定，擾亂行業(yè)競爭秩序的行為。