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首頁 證券從業(yè)資格考試 證券基本法律法規(guī) 專業(yè)問答 正文
托管職責的履行和基金托管業(yè)務基本規(guī)范是什么?
幫考網(wǎng)校 2020-07-13 14:32
精選回答

托管職責的履行和基金托管業(yè)務基本規(guī)范是什么?

基金托管業(yè)務是指有托管資格的銀行接受基金管理公司或其他客戶的委托,安全保管所托基金的資產(chǎn),并辦理有關(guān)資金清算,安全估值,會計核算,監(jiān)督基金管理人投資運作等業(yè)務的經(jīng)營活動。基金公司向銀行支付基金托管費,一般按照基金托管凈值的一定比例支付。

(一)托管職責的履行

基金托管人應當安全保管基金財產(chǎn),按照相關(guān)規(guī)定和基金托管協(xié)議約定履行下列職責:

1. 為所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置資金賬戶、證券賬戶等投資交易必需的相關(guān)賬戶,確保基金財產(chǎn)的獨立與完整。

2. 建立與基金管理人的對賬機制,定期核對資金頭寸、證券賬目、資產(chǎn)凈值等數(shù)據(jù)。

3. 對基金財產(chǎn)投資信息和相關(guān)資料負保密義務。

(二)基金托管業(yè)務基本規(guī)范

1. 資產(chǎn)獨立;

2. 業(yè)務隔離;

3. 信息保密;

4. 資金存管;

5. 結(jié)算職責;

6. 風險準備金計提;

7. 估值復核;

8. 投資監(jiān)督;

9. 配合管理人召集基金委托人大會。

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