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期貨公司風險監(jiān)管指標管理辦法總則有哪些內容?
期貨公司風險監(jiān)管指標管理辦法總則的內容如下:
第一條為了加強期貨公司監(jiān)督管理,促進期貨公司加強內部控制、防范風險、穩(wěn)健發(fā)展,根據(jù)《期貨交易管理條例》,制定本辦法。
第二條期貨公司應當按照中國證券監(jiān)督管理委員會(以下簡稱中國證監(jiān)會)的有關規(guī)定計算風險監(jiān)管指標。
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第三條中國證監(jiān)會可以根據(jù)審慎監(jiān)管原則,結合期貨市場與期貨行業(yè)發(fā)展狀況,在征求行業(yè)意見基礎上對期貨公司風險監(jiān)管指標標準及計算要求進行動態(tài)調整,并為調整事項的實施做出過渡性安排。
第四條期貨公司應當建立與風險監(jiān)管指標相適應的內部控制制度及風險管理制度,建立動態(tài)的風險監(jiān)控和資本補充機制,確保凈資本等風險監(jiān)管指標持續(xù)符合標準。
第五條期貨公司應當及時根據(jù)監(jiān)管要求、市場變化及業(yè)務發(fā)展情況對公司風險監(jiān)管指標進行壓力測試。
壓力測試結果顯示潛在風險超過期貨公司承受能力的,期貨公司應當采取有效措施,及時補充資本或控制業(yè)務規(guī)模,將風險控制在可承受范圍內。
第六條期貨公司應當聘請具備證券、期貨相關業(yè)務資格的會計師事務所對期貨公司年度風險監(jiān)管報表進行審計。
會計師事務所及其注冊會計師應當勤勉盡責,對出具報告所依據(jù)的文件資料內容的真實性、準確性和完整性進行核查和驗證,并對出具審計報告的合法性和真實性負責。
第七條中國證監(jiān)會及其派出機構按照法律、行政法規(guī)及本辦法的規(guī)定,對期貨公司風險監(jiān)管指標是否符合標準,期貨公司編制、報送風險監(jiān)管報表相關活動實施監(jiān)督管理。
175期貨公司風險監(jiān)管指標管理辦法相關用語含義是什么?:期貨公司風險監(jiān)管指標管理辦法相關用語含義是什么?(一)風險監(jiān)管報表是期貨公司編制的反映各項風險監(jiān)管指標計算過程及計算結果的報表。是指可能導致期貨公司風險監(jiān)管指標發(fā)生10%以上變化的業(yè)務。《期貨公司風險監(jiān)管指標管理試行辦法》(證監(jiān)發(fā)[2007]55號公布、證監(jiān)會公告[2013]12號修訂)、《關于期貨公司風險資本準備計算標準的規(guī)定》(證監(jiān)會公告[2013]13號)同時廢止。
524期貨公司風險監(jiān)管指標需要定期檢查嗎?:第二十三條中國證監(jiān)會派出機構應當對期貨公司風險監(jiān)管指標的計算過程及計算結果的真實性、準確性、完整性進行定期或者不定期檢查。期貨公司應當自審計意見出具的5個工作日內就涉及事項對風險監(jiān)管指標的影響進行專項說明,中國證監(jiān)會派出機構可以視情況要求期貨公司限期改正并重新編制風險監(jiān)管報表;中國證監(jiān)會派出機構應當要求期貨公司立即報送更正的風險監(jiān)管報表。
236期貨公司風險監(jiān)管指標管理辦法總則有哪些內容?:期貨公司風險監(jiān)管指標管理辦法總則的內容如下:促進期貨公司加強內部控制、防范風險、穩(wěn)健發(fā)展,第二條期貨公司應當按照中國證券監(jiān)督管理委員會(以下簡稱中國證監(jiān)會)的有關規(guī)定計算風險監(jiān)管指標。在征求行業(yè)意見基礎上對期貨公司風險監(jiān)管指標標準及計算要求進行動態(tài)調整,第四條期貨公司應當建立與風險監(jiān)管指標相適應的內部控制制度及風險管理制度。
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