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期貨公司風險監(jiān)管指標管理辦法總則有哪些內容?
幫考網(wǎng)校2020-08-13 16:21
精選回答

期貨公司風險監(jiān)管指標管理辦法總則有哪些內容?

期貨公司風險監(jiān)管指標管理辦法總則的內容如下:

第一條為了加強期貨公司監(jiān)督管理,促進期貨公司加強內部控制、防范風險、穩(wěn)健發(fā)展,根據(jù)《期貨交易管理條例》,制定本辦法。

第二條期貨公司應當按照中國證券監(jiān)督管理委員會(以下簡稱中國證監(jiān)會)的有關規(guī)定計算風險監(jiān)管指標。

第三條中國證監(jiān)會可以根據(jù)審慎監(jiān)管原則,結合期貨市場與期貨行業(yè)發(fā)展狀況,在征求行業(yè)意見基礎上對期貨公司風險監(jiān)管指標標準及計算要求進行動態(tài)調整,并為調整事項的實施做出過渡性安排。

第四條期貨公司應當建立與風險監(jiān)管指標相適應的內部控制制度及風險管理制度,建立動態(tài)的風險監(jiān)控和資本補充機制,確保凈資本等風險監(jiān)管指標持續(xù)符合標準。

第五條期貨公司應當及時根據(jù)監(jiān)管要求、市場變化及業(yè)務發(fā)展情況對公司風險監(jiān)管指標進行壓力測試。

壓力測試結果顯示潛在風險超過期貨公司承受能力的,期貨公司應當采取有效措施,及時補充資本或控制業(yè)務規(guī)模,將風險控制在可承受范圍內。

第六條期貨公司應當聘請具備證券、期貨相關業(yè)務資格的會計師事務所對期貨公司年度風險監(jiān)管報表進行審計。

會計師事務所及其注冊會計師應當勤勉盡責,對出具報告所依據(jù)的文件資料內容的真實性、準確性和完整性進行核查和驗證,并對出具審計報告的合法性和真實性負責。

第七條中國證監(jiān)會及其派出機構按照法律、行政法規(guī)及本辦法的規(guī)定,對期貨公司風險監(jiān)管指標是否符合標準,期貨公司編制、報送風險監(jiān)管報表相關活動實施監(jiān)督管理。

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