基金職業(yè)道德中客戶至上的含義及要求是什么？

客戶至上是調(diào)整基金從業(yè)人員與投資人之間關(guān)系的道德規(guī)范。這里的“客戶” 指投資人，也即基金份額持有人。

客戶至上，是指基金從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)活動應(yīng)一切從投資人的根本利益出發(fā)。其基本含義有兩點：一是客戶利益優(yōu)先，二是公平對待客戶。

客戶至上的要求：

1.客戶利益優(yōu)先

要求基金從業(yè)人員必須全心全意地忠實于客戶，依客戶利益行事，當發(fā)生利益沖突時，將客戶的利益置于個人及所在機構(gòu)的利益之上。

（1）不得從事與投資人利益相沖突的業(yè)務(wù)。

（2）應(yīng)當采取合理的措施避免與投資人發(fā)生利益沖突。

（3）在執(zhí)業(yè)過程中遇到自身利益或相關(guān)方利益與投資人利益發(fā)生沖突時，應(yīng)以投資人利益優(yōu)先，并應(yīng)及時向所在機構(gòu)報告。

（4）不得侵占或者挪用基金投資人的交易資金和基金份額。

（5）不得在不同基金資產(chǎn)之間、基金資產(chǎn)和其他受托資產(chǎn)之間進行利益輸送。

（6）不得在執(zhí)業(yè)活動中為自己或他人牟取不正當利益。

（7）不得利用工作之便向任何機構(gòu)和個人輸送利益，損害基金持有人利益。

2.公平對待客戶

公平對待客戶，是指基金從業(yè)人員應(yīng)當尊重所有客戶并公平對待所有客戶，不能因為基金份額多寡或者其他原因而厚此薄彼。公平對待客戶要求基金從業(yè)人員在進行投資分析、提供投資建議、采取投資行動或從事其他專業(yè)活動時，應(yīng)當公平地對待所有客戶。

下面來看看根據(jù)基金從業(yè)資格考試相關(guān)知識點舉出的例題，希望大家能結(jié)合所學知識點及時加以運用，并祝大家考試順利。

【例題·單選題】關(guān)于客戶利益優(yōu)先的基本要求，以下表述說法錯誤的是（  ）。

A.不得從事與投資人利益相沖突的業(yè)務(wù)

B.在執(zhí)業(yè)過程中遇到自身利益或相關(guān)方利益與投資人利益發(fā)生沖突時，應(yīng)以投資人利益優(yōu)先

C.尊重所有客戶并公平對待所有客戶，不能因為基金份額多寡或者其他原因而厚此薄彼

D.不得利用工作之便向任何機構(gòu)和個人輸送利益，損害基金持有人利益

【答案】C

【解析】選項C屬于公平對待客戶的基本要求。選項ABD說法正確。