基金管理人的合規(guī)審核包含哪些程序？:合規(guī)審核是基金管理人的內(nèi)部合規(guī)管理活動(dòng)，首先制定合規(guī)審核計(jì)劃。（二）合規(guī)審核調(diào)查，基金管理人在公司內(nèi)部開(kāi)展合規(guī)審核時(shí)，（三）合規(guī)審核評(píng)價(jià)，合規(guī)審核工作需要進(jìn)行階段性的評(píng)估，將合規(guī)審核評(píng)價(jià)作為對(duì)下一次審核計(jì)劃制定的重要決策依據(jù)。A.合規(guī)審核調(diào)查，C.制定合規(guī)審核機(jī)制；D.合規(guī)審核評(píng)價(jià)；【解析】合規(guī)審核是基金管理人的內(nèi)部合規(guī)管理活動(dòng)①制定合規(guī)審核機(jī)制②合規(guī)審核調(diào)查

基金管理人內(nèi)部控制包括哪些基本要素？:基金管理人內(nèi)部控制的基本要素包括控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息溝通和內(nèi)部監(jiān)控五個(gè)方面。基金管理人應(yīng)當(dāng)依據(jù)自身經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)設(shè)立順序遞進(jìn)、權(quán)責(zé)統(tǒng)一、嚴(yán)密有效的內(nèi)控防線，基金管理人可以通過(guò)授權(quán)控制來(lái)控制業(yè)務(wù)活動(dòng)的運(yùn)作，在公司管理和基金運(yùn)作中各部門應(yīng)保持各自獨(dú)立向管理層的報(bào)告渠道。基金管理人應(yīng)當(dāng)建立有效的內(nèi)部監(jiān)控制度，A.基金管理人的風(fēng)險(xiǎn)業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估小組應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)做每日、每周及每月評(píng)估。

基金管理人內(nèi)部控制有哪大五原則？:基金管理人內(nèi)部控制的五原則：一是指基金管理人所實(shí)施的內(nèi)部控制政策與措施能否適應(yīng)基金監(jiān)管的法律法規(guī)要求，二是指基金管理人內(nèi)部控制在設(shè)計(jì)完整、合理的前提下，為實(shí)現(xiàn)提高公司經(jīng)營(yíng)效率、財(cái)務(wù)信息的可靠性和法律法規(guī)的遵守提供合理保證。基金管理人運(yùn)用科學(xué)化的經(jīng)營(yíng)管理方法降低運(yùn)作成本，A.內(nèi)部控制制度應(yīng)覆蓋公司所有人員”B.公司管理層有權(quán)根據(jù)業(yè)務(wù)需要靈活執(zhí)行內(nèi)部控制制度。