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基金估值有哪些原則?
基金估值是指按照公允價格對基金資產(chǎn)和負債的價值進行計算、評估,以確定基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值的過程。
基金的估值側(cè)重于在投資之后對投資項目價值進行持續(xù)評估。
具體來說,基金的估值應(yīng)當(dāng)遵循以下三個方面的原則:
1. 若投資項目屬于存在活躍市場的投資品種,則應(yīng)當(dāng)采用活躍市場的市價確定該投資項目的公允價值。
2. 若投資項目無相應(yīng)的活躍市場,則應(yīng)采用市場參與者普遍認同,且被以往市場實際交易價格驗證具有可靠性的估值方法確定公允價值。
-私募基金-基金估值的原則視頻截圖20200609110224640.png)
3. 有充足理由表明按以上估值原則仍不能客觀反映相關(guān)投資項目的公允價值的,基金管理人應(yīng)在與相關(guān)當(dāng)事人商定或咨詢其他專業(yè)機構(gòu)之后,按最能恰當(dāng)?shù)胤从惩顿Y項目公允價值的價格估值。
268基金資產(chǎn)估值的基本原則有哪些?:基金資產(chǎn)估值是指通過對基金所擁有的全部資產(chǎn)及所有負債按一定的原則和方法進行估算,進而確定基金資產(chǎn)公允價值的過程。(一)存在活躍市場且能獲取相同資產(chǎn)或負債報價的投資品種,應(yīng)將該報價不加調(diào)整地應(yīng)用于該資產(chǎn)或負債的公允價值計量,(2)估值日無報價且最近交易后未發(fā)生影響公允價值計量的重大事件的。應(yīng)采用最近交易日的報價確定公允價值。
727股權(quán)投資基金募集的程序有哪些?:特定對象確定——基金風(fēng)險類型評估——投資者適當(dāng)性匹配——基金風(fēng)險揭示——合格投資者確認——投資冷靜期——回訪確認。基金募集機構(gòu)要根據(jù)普通投資者風(fēng)險承受能力和基金產(chǎn)品的風(fēng)險等級建立以下適當(dāng)性匹配原則;(3)C3型普通投資者可以購買R3級及以下風(fēng)險等級的基金產(chǎn)品,風(fēng)險承受能力最低類別的普通投資者不得購買高于其風(fēng)險承受能力的基金產(chǎn)品,普通投資者主動購買高于其風(fēng)險承受能力基金產(chǎn)品或者服務(wù)的行為。
95股權(quán)投資基金募集的合格投資者標(biāo)準(zhǔn)是什么?:股權(quán)投資基金募集的合格投資者標(biāo)準(zhǔn)是什么?合格投資者是指在證券退出市場時接受所發(fā)行證券讓渡的人或公司。并將已發(fā)行證券轉(zhuǎn)賣給合格投資者。1. 股權(quán)投資基金應(yīng)當(dāng)向合格投資者募集,單只股權(quán)投資基金的投資人數(shù)累計不得超過《證券投資基金法》《公司法》《合伙企業(yè)法》等法律規(guī)定的主體特定數(shù)量。募集以股權(quán)投資基金份額或其收益權(quán)為投資標(biāo)的的金融產(chǎn)品,3. 募集機構(gòu)應(yīng)當(dāng)確保投資者已知悉股權(quán)投資基金的投資條件。
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