基金管理人風(fēng)險管理的目標(biāo)是什么？包括哪些原則？

基金從業(yè)資格考試大綱要求：掌握基金管理人風(fēng)險管理的目標(biāo)和原則；掌握基金管理人風(fēng)險管理的組織架構(gòu)和職能；掌握基金管理人風(fēng)險管理的風(fēng)險分類和管理程序。

一、風(fēng)險管理的目標(biāo)

（一）嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和公司各項(xiàng)規(guī)章制度，自覺形成守法經(jīng)營、規(guī)范運(yùn)作的經(jīng)營思想和經(jīng)營風(fēng)格。維護(hù)基金投資人的利益，在風(fēng)險最小化的前提下，確保基金份額持有人利益最大化

（二）不斷提高公司經(jīng)營管理和專業(yè)水平，提高對投資決策、經(jīng)營管理中存在風(fēng)險的警覺性，有效維護(hù)公司股東及基金投資者的利益。

（三）建立行之有效的風(fēng)險控制制度，確保公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)的順利運(yùn)行，確保基金資產(chǎn)和公司財產(chǎn)的安全完整，確保公司取得長期穩(wěn)定的發(fā)展。

（四）維護(hù)公司信譽(yù)，樹立良好的公司形象，及時、高效地配合監(jiān)管部門的工作。

二、風(fēng)險管理的原則

（一）最高性原則

公司管理層應(yīng)始終把風(fēng)險控制放在經(jīng)營管理的首要地位并對此做出承諾。

（二）全面性原則

風(fēng)險控制必須覆蓋公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個部門和各個崗位，滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、反饋等各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。

（三）權(quán)責(zé)匹配原則

公司的董事會、管理層和各個部門應(yīng)當(dāng)明確各自在風(fēng)險管理體系中享有的職權(quán)及承擔(dān)的責(zé)任，做到權(quán)責(zé)分明、權(quán)責(zé)對等。

（四）獨(dú)立性原則

公設(shè)立相對獨(dú)立的風(fēng)險管理職能部門或崗位，負(fù)責(zé)評估、監(jiān)控、檢查和報告公司風(fēng)險管理狀況，并具有相對獨(dú)立的匯報路線。

（五）定性和定量相結(jié)合原則

針對具體業(yè)務(wù)部門，公司應(yīng)建立具體的風(fēng)險控制指標(biāo)體系，并以主要績效指標(biāo)進(jìn)行風(fēng)險衡量和考績，使風(fēng)險控制具有客觀性和可操作性。

（六）適時性原則

公司風(fēng)險控制制度的制定應(yīng)具有前瞻性，并且必須隨著公司經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營方針、經(jīng)營管理等內(nèi)部環(huán)境的變化和國家法律法規(guī)、政策制度等外部環(huán)境的改變及時進(jìn)行相應(yīng)的修改和完善。

下面來看看根據(jù)基金從業(yè)資格考試相關(guān)知識點(diǎn)舉出的例題，希望大家能結(jié)合所學(xué)知識點(diǎn)及時加以運(yùn)用，并祝大家考試順利。

【例題·單選題】風(fēng)險管理是基金公司經(jīng)營管理的重要組成部分，下列表述符合風(fēng)險管理全面性原則要求的是（  ）。

Ⅰ.公司應(yīng)建立具體的風(fēng)險控制指標(biāo)體系

Ⅱ.風(fēng)險控制必須覆蓋公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)

Ⅲ.風(fēng)險控制必須覆蓋公司的各個部門和各個崗位

Ⅳ.風(fēng)險控制滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、反饋等各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

【答案】B

【解析】風(fēng)險管理的全面性原則，即風(fēng)險管理是公司經(jīng)營管理的重要組成部分，也是業(yè)務(wù)運(yùn)作體系及日常業(yè)務(wù)流程中不可或缺的因素，風(fēng)險控制必須覆蓋公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個部門和各個崗位，滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、反饋等各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。