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公司債券的公開發(fā)行包括哪些內(nèi)容?

幫考網(wǎng)校2020-06-24 09:56:34
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公司債券的公開發(fā)行包括以下內(nèi)容:

1. 債券的發(fā)行總額和發(fā)行方式:包括債券的發(fā)行總額、發(fā)行方式(包括公開發(fā)行、私募發(fā)行等)。

2. 債券的面值和發(fā)行價格:包括債券的面值和發(fā)行價格,發(fā)行價格可以是面值的溢價或折價。

3. 債券的利率和付息方式:包括債券的利率和付息方式,通常有固定利率和浮動利率兩種方式,付息方式可以是按年付息、按半年付息等。

4. 債券的期限和到期兌付方式:包括債券的期限和到期兌付方式,可以是到期一次性兌付或分期償還等方式。

5. 債券的擔保方式和擔保范圍:包括債券的擔保方式和擔保范圍,可以是抵押、質(zhì)押、保證等方式,擔保范圍包括主債務和利息。

6. 債券的信用評級和發(fā)行人基本情況:包括債券的信用評級和發(fā)行人基本情況,評級機構(gòu)會對債券的信用風險進行評估,發(fā)行人基本情況包括公司的注冊資本、經(jīng)營范圍、主要業(yè)績等。

7. 債券的發(fā)行費用和募集資金用途:包括債券的發(fā)行費用和募集資金用途,發(fā)行費用包括承銷費、保薦費等,募集資金用途包括公司的擴張、債務重組等。

8. 債券的發(fā)行人承諾和風險提示:包括債券的發(fā)行人承諾和風險提示,發(fā)行人承諾包括兌付承諾、信息披露承諾等,風險提示包括債券的風險因素、違約風險等。
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