老師，圖片2 這道題轉(zhuǎn)回資產(chǎn)60萬，納稅調(diào)減60萬元，我想不明白了？另外，圖片3這里200這里是加的？這是產(chǎn)生應(yīng)納稅暫時(shí)性差異，這里是要加上去，我一下又想不明白了？
老師，圖片2 這道題轉(zhuǎn)回資產(chǎn)60萬，納稅調(diào)減60萬元，我想不明白了？另外，圖片3這里200這里是加的？這是產(chǎn)生應(yīng)納稅暫時(shí)性差異，這里是要加上去，我一下又想不明白了？ 
歲月花香1回答 · 889人瀏覽
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納稅調(diào)減60是因?yàn)槎惙ú怀姓J(rèn)存貨跌價(jià)準(zhǔn)備，不管是轉(zhuǎn)回也好還是計(jì)提也好，稅法都要做相反操作。200是遞延所得稅負(fù)債的金額。
希望我們的答疑能對您有所助益。祝您生活愉快，幫考祝您考試成功
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同學(xué)22332443·2021-12-04老師，這道題框起來的進(jìn)項(xiàng)稅1.49是從那里來的？這道題在第3問里面計(jì)算有一個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅1.77元的，沒看到這個(gè)數(shù)字運(yùn)用呢？
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同學(xué)22332443·2021-12-04老師，圖片1這個(gè)領(lǐng)用自產(chǎn)產(chǎn)品建造固定資產(chǎn)，是以產(chǎn)品的成本入賬？不是拿售價(jià)的嗎？圖片2明明70000中已經(jīng)包含有10000和5000，為什么還要加上去計(jì)算呢？圖片3貼現(xiàn)債券的價(jià)值僅僅是拿本金*復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)？
同學(xué)22332443·2021-12-04老師：我打記號這里沒不明白
靜待春暖花開·2021-12-04老師，這道題為什么是這樣計(jì)算？我想不明白？
同學(xué)22332443·2021-12-04老師，這個(gè)160萬元是分回的利潤，不是不用繳納企業(yè)所得稅的嗎？怎么不能扣除呢？注會(huì)里計(jì)算所得稅，投資分回的利潤是要調(diào)減的呢
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同學(xué)72492434·2021-12-03有一道題里， 分發(fā)錯(cuò)誤，存貨減少20萬， 這20萬的進(jìn)項(xiàng)稅要不要轉(zhuǎn)出
考友57459845·2021-12-03
老師您好 員工出差取得鐵路客票可以計(jì)算抵扣進(jìn)項(xiàng)稅嗎 ？沒有發(fā)票？
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