合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資業(yè)務(wù)有哪些？

QDII，是“Qualified Domestic Institutional Investor”的首字縮寫，合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者，是指在人民幣資本項(xiàng)目不可兌換、資本市場未開放條件下，在一國境內(nèi)設(shè)立，經(jīng)該國有關(guān)部門批準(zhǔn)，有控制地，允許境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資境外資本市場的股票、債券等有價(jià)證券投資業(yè)務(wù)的一項(xiàng)制度安排。

一、額度和資金管理

合格境內(nèi)投資者應(yīng)當(dāng)根據(jù)市場情況、產(chǎn)品特性等在募集方案中設(shè)定合理的額度規(guī)模上限，向國家外匯管理局備案，并按照有關(guān)規(guī)定到國家外匯管理局辦理相關(guān)手續(xù)。境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者應(yīng)當(dāng)定期向國家外匯管理局報(bào)告其額度使用及資金匯出入情況。

國家外匯管理局依法批準(zhǔn)單個(gè)合格境內(nèi)投資者境外投資額度。國家外匯管理局對投資額度實(shí)行余額管理，合格境內(nèi)投資者境外投資凈匯出額（含外匯及人民幣資金）不得超過經(jīng)批準(zhǔn)的投資額度。合格境內(nèi)投資者匯出入非美元幣種資金時(shí)，應(yīng)參照匯出入資金當(dāng)月國家外匯管理局公布的各種貨幣對美元折算率表，計(jì)算匯出入資金的等值美元投資額度。合格境內(nèi)投資者不得轉(zhuǎn)讓或轉(zhuǎn)賣投資額度。

二、資產(chǎn)托管

合格境內(nèi)投資者開展境外證券投資業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)由具有證券投資基金托管資格的銀行負(fù)責(zé)資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)。

托管人可以委托符合下列條件的境外資產(chǎn)托管人負(fù)責(zé)境外資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)：

在中國境外的國家或地區(qū)設(shè)立，受當(dāng)?shù)卣⒔鹑诨蜃C券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管；

最近一個(gè)會計(jì)年度實(shí)收資本不少于10億美元或等值貨幣或托管資產(chǎn)規(guī)模不少于1000億美元或等值貨幣；

有足夠的熟悉境外托管業(yè)務(wù)的專職人員；

具備安全保管資產(chǎn)的條件；

具備安全、高效的清算、交割能力；

最近3年沒有受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)的重大處罰，沒有重大事項(xiàng)正在接受司法部門、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的立案調(diào)查。

托管人應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律法規(guī)履行下列受托人職責(zé)：

保護(hù)持有人利益，按照規(guī)定對基金、集合計(jì)劃日常投資行為和資金匯出入情況實(shí)施監(jiān)督，如發(fā)現(xiàn)投資指令或資金匯出入違法、違規(guī)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向中國證監(jiān)會、國家外匯管理局報(bào)告；

安全保護(hù)基金、集合計(jì)劃財(cái)產(chǎn)，準(zhǔn)時(shí)將公司行為信息通知合格境內(nèi)投資者，確保基金、集合計(jì)劃及時(shí)收取所有應(yīng)得收入；

確保基金、集合計(jì)劃按照有關(guān)法律法規(guī)、基金合同和集合資產(chǎn)管理合同約定的投資目標(biāo)和限制進(jìn)行管理；

按照有關(guān)法律法規(guī)、基金合同和集合資產(chǎn)管理合同的約定執(zhí)行合格境內(nèi)投資者、投資顧問的指令，及時(shí)辦理清算、交割事宜；

確保基金、集合計(jì)劃的份額凈值按照有關(guān)法律法規(guī)、基金合同和集合資產(chǎn)管理合同規(guī)定的方法進(jìn)行計(jì)算；

確保基金、集合計(jì)劃按照有關(guān)法律法規(guī)、基金合同和集合資產(chǎn)管理合同的規(guī)定進(jìn)行申購、認(rèn)購、贖回等日常交易；

確保基金、集合計(jì)劃根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、基金合同和集合資產(chǎn)管理合同確定并實(shí)施收益分配方案；

按照有關(guān)法律法規(guī)、基金合同和集合資產(chǎn)管理合同的規(guī)定以受托人名義或其指定的代理人名義登記資產(chǎn)；

每月結(jié)束后7個(gè)工作日內(nèi)，向中國證監(jiān)會和國家外匯管理局報(bào)告境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外投資情況，并按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行國際收支申報(bào)；

中國證監(jiān)會和國家外匯管理局根據(jù)審慎監(jiān)管原則規(guī)定的其他職責(zé)。