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首頁基金從業(yè)資格考試基金法律法規(guī)專業(yè)問答正文
帶你了解ETF的特殊信息披露事項(xiàng)有哪些?
幫考網(wǎng)校2020-06-09 09:01
精選回答

帶你了解ETF的特殊信息披露事項(xiàng)有哪些?

針對(duì)ETF特有的證券申購、贖回機(jī)制,以及一級(jí)市場(chǎng)與二級(jí)市場(chǎng)并存的交易制度安排,交易所的業(yè)務(wù)規(guī)則規(guī)定了ETF特殊的信息披露事項(xiàng)。

1)在基金合同和招募說明書中,需明確基金份額的各種認(rèn)購、申購、贖回方式,以及投資者認(rèn)購、申購、贖回基金份額涉及的對(duì)價(jià)種類等。

2)基金上市交易之后,需按交易所的要求,在每日開市前披露當(dāng)日的申購、贖回清單,并在交易時(shí)間內(nèi)即時(shí)揭示基金份額參考凈值(IOPV)。

3)對(duì)ETF的定期報(bào)告,按法規(guī)對(duì)上市交易指數(shù)基金的一般要求進(jìn)行披露,無特別披露事項(xiàng)。

下面來看看根據(jù)基金從業(yè)資格考試相關(guān)知識(shí)點(diǎn)舉出的例題,希望大家能結(jié)合所學(xué)知識(shí)點(diǎn)及時(shí)加以運(yùn)用,并祝大家考試順利。

【例題·單選題】基金管理人每日向交易所提供的申購、贖回清單(  )。

A.可以實(shí)時(shí)修改

B.不可以修改

C.發(fā)布臨時(shí)公告后可以修改

D.下午開市前可以修改一次

【答案】B

【解析】在每日開市前,基金管理人需向證券交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)提供ETF的申購、贖回清單,并通過證券交易所指定的信息發(fā)布渠道予以公告。對(duì)于當(dāng)日發(fā)布的申購、贖回清單,當(dāng)日不得修改。申購、贖回清單主要包括最小申購、贖回單位對(duì)應(yīng)的各組合證券名稱、 證券代碼及數(shù)量等內(nèi)容。

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