2024年保薦代表人考試《投資銀行業(yè)務(wù)》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編為您整理第六章 財(cái)務(wù)顧問(wèn)5道練習(xí)題，附答案解析，供您備考練習(xí)。

1、外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)安全審查內(nèi)容包括（）。 I.并購(gòu)交易對(duì)社會(huì)基本生活秩序的影響 II.并購(gòu)交易對(duì)涉及國(guó)家安全關(guān)鍵技術(shù)研發(fā)能力的影響 III.并購(gòu)交易對(duì)國(guó)防安全的影響 IV.并購(gòu)交易對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定運(yùn)行的影響【組合型選擇題】

A.I、II、III

B.II、III、IV

C.I、III、IV

D.I、II、III、IV

正確答案:D

答案解析:外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)安全審查內(nèi)容包括：①并購(gòu)交易對(duì)國(guó)防安全，包括對(duì)國(guó)防需要的國(guó)內(nèi)產(chǎn)品生產(chǎn)能力、國(guó)內(nèi)服務(wù)提供能力和有關(guān)設(shè)備設(shè)施的影響。②并購(gòu)交易對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定運(yùn)行的影響。③并購(gòu)交易對(duì)社會(huì)基本生活秩序的影響。④并購(gòu)交易對(duì)涉及國(guó)家安全關(guān)鍵技術(shù)研發(fā)能力的影響。

2、在非上市公眾公司重大資產(chǎn)重組的信息披露中，公眾公司可視自身情況決定是否披露（  ）。【選擇題】

A.相關(guān)資產(chǎn)的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告或資產(chǎn)估值報(bào)告

B.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息

C.擬購(gòu)買資產(chǎn)經(jīng)審核的盈利預(yù)測(cè)報(bào)告

D.獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)和律師對(duì)本次交易出具的結(jié)論性意見(jiàn)

E.財(cái)務(wù)報(bào)表

正確答案:C

答案解析:根據(jù)《非上市公眾公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第6號(hào)：重大資產(chǎn)重組報(bào)告書(shū)》第十四條，公眾公司可視自身情況決定是否披露擬購(gòu)買資產(chǎn)經(jīng)審核的盈利預(yù)測(cè)報(bào)告。

3、某證券投資咨詢機(jī)構(gòu)從事上市公司并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)，其控股股東、實(shí)際控制人在公司申請(qǐng)從事上市公司并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)資格前_____年未發(fā)生變化，信譽(yù)良好且最近_____年無(wú)重大違法違規(guī)記錄。（)【選擇題】

A.1 、 3

B.1 、 4

C.3 、 3

D.3 、 4

正確答案:A

答案解析:參見(jiàn)《財(cái)務(wù)顧問(wèn)管理辦法》第七條規(guī)定。證券投資咨詢機(jī)構(gòu)從事上市公司并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（一）已經(jīng)取得中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的證券投資咨詢業(yè)務(wù)資格；（二）實(shí)繳注冊(cè)資本和凈資產(chǎn)不低于人民幣500萬(wàn)元；（三）具有健全且運(yùn)行良好的內(nèi)部控制機(jī)制和管理制度，嚴(yán)格執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)控制和內(nèi)部隔離制度；（四）公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；（五）控股股東、實(shí)際控制人在公司申請(qǐng)從事上市公司并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)資格前1年未發(fā)生變化，信譽(yù)良好且最近3年無(wú)重大違法違規(guī)記錄；（六）具有2年以上從事公司并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)活動(dòng)的執(zhí)業(yè)經(jīng)歷，且最近2年每年財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)收入不低于100萬(wàn)元；（七）有證券從業(yè)資格的人員不少于20人，其中，具有從事證券業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)3年以上的人員不少于10人，財(cái)務(wù)顧問(wèn)主辦人不少于5人；（八）中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。

4、關(guān)于收購(gòu)要約有效期的規(guī)定，下列敘述錯(cuò)誤的是（）。【選擇題】

A.在收購(gòu)要約約定的收購(gòu)期限內(nèi)，收購(gòu)人不得撤銷其收購(gòu)要約

B.采取要約收購(gòu)方式的，收購(gòu)人發(fā)出公告后至收購(gòu)要約期屆滿前，不得賣出被收購(gòu)公司的股票，不得采取要約規(guī)定以外的形式和超出要約的條件買入被收購(gòu)公司的股票

C.收購(gòu)要約期屆滿前15日內(nèi)，收購(gòu)人不得更改收購(gòu)要約條件，出現(xiàn)競(jìng)爭(zhēng)要約的除外

D.出現(xiàn)競(jìng)爭(zhēng)要約時(shí)，發(fā)出初始要約的收購(gòu)人變更收購(gòu)要約距初始要約收購(gòu)期限屆滿不足10日的，應(yīng)當(dāng)延長(zhǎng)收購(gòu)期限

正確答案:D

答案解析:D項(xiàng)，根據(jù)《上市公司收購(gòu)管理辦法》第四十條第二款，出現(xiàn)競(jìng)爭(zhēng)要約時(shí)，發(fā)出初始要約的收購(gòu)人變更收購(gòu)要約距初始要約收購(gòu)期限屆滿不足15 日的，應(yīng)當(dāng)延長(zhǎng)收購(gòu)期限，延長(zhǎng)后的要約期應(yīng)當(dāng)不少于15日，不得超過(guò)最后一個(gè)競(jìng)爭(zhēng)要約的期滿日，并按規(guī)定比例追加履約保證金，以證券支付收購(gòu)價(jià)款的，應(yīng)當(dāng)追加相應(yīng)數(shù)量的證券，交由證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)保管。

5、財(cái)務(wù)顧問(wèn)主辦人采取不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)手段進(jìn)行惡性競(jìng)爭(zhēng)時(shí)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以采取的措施有（）。I.監(jiān)管談話II.責(zé)令改正III.出具警示函IV.刑事拘留【組合型選擇題】

A.I、II、III

B.II、III、IV

C.I、II、IV

D.I、III、IV

正確答案:A

答案解析:根據(jù)《財(cái)務(wù)顧問(wèn)管理辦法》第三十九條，財(cái)務(wù)顧問(wèn)主辦人采取不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)手段進(jìn)行惡性競(jìng)爭(zhēng)時(shí)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以對(duì)財(cái)務(wù)顧問(wèn)及其財(cái)務(wù)顧問(wèn)主辦人采取監(jiān)管談話、出具警示函、責(zé)令改正等監(jiān)管措施。