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上市公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在發(fā)行上市、信息披露及規(guī)范運(yùn)作等方面要負(fù)哪些法律責(zé)任?

幫考網(wǎng)校2020-09-24 18:35:19
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1. 發(fā)行上市方面的法律責(zé)任:

上市公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在發(fā)行上市過程中要負(fù)責(zé)以下法律責(zé)任:

(1)發(fā)行申請(qǐng)文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性;

(2)發(fā)行申請(qǐng)文件中披露的信息是否存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏;

(3)發(fā)行申請(qǐng)文件是否符合相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定;

(4)發(fā)行申請(qǐng)文件中的財(cái)務(wù)報(bào)表是否真實(shí)、準(zhǔn)確、完整;

(5)發(fā)行申請(qǐng)文件中的重要信息是否已經(jīng)披露。

2. 信息披露方面的法律責(zé)任:

上市公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在信息披露過程中要負(fù)責(zé)以下法律責(zé)任:

(1)信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性;

(2)信息披露中存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的情況;

(3)信息披露是否符合相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定;

(4)信息披露是否及時(shí)、公平、公正;

(5)信息披露是否對(duì)投資者產(chǎn)生了誤導(dǎo)。

3. 規(guī)范運(yùn)作方面的法律責(zé)任:

上市公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在規(guī)范運(yùn)作方面要負(fù)責(zé)以下法律責(zé)任:

(1)是否遵守了公司法、證券法等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定;

(2)是否遵守了公司章程、股東大會(huì)決議、董事會(huì)決議等公司內(nèi)部規(guī)定的要求;

(3)是否遵守了證券交易所的規(guī)定;

(4)是否履行了公司治理、信息披露、內(nèi)部控制等方面的職責(zé);

(5)是否存在違法違規(guī)行為,如內(nèi)幕交易、操縱市場(chǎng)等。
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