出口退稅的會計分錄怎么寫？：出口退稅的會計分錄怎么寫？1.貨物出口并確認收入實現(xiàn)時，根據(jù)出口銷售額（FOB價）做如下會計處理：應收賬款（或銀行存款等）：免抵退稅不予免征和抵扣稅額：主營業(yè)務成本（或其他業(yè)務成本等）”貸：應交稅費——應交增值稅（進項稅額轉出）：應退稅額“4．月末根據(jù)《生產(chǎn)企業(yè)出口貨物免、抵、退稅申報匯總表》中計算出的：應交稅費——應交增值稅（出口抵減內銷產(chǎn)品應納稅額）應交稅費——應交增值稅（出口退稅）

補貼退回怎么做會計憑證？：補貼退回怎么做會計憑證？補貼退回的憑證先做分錄：銀行存款：借，利潤分配——未分配利潤。貸以前年度損益調整記賬憑證中寫好摘要退回補貼

補虧的會計憑證怎么做？：補虧的會計憑證怎么做？只有用盈余公積彌補虧損，需作賬務處理，會計分錄為：企業(yè)用盈余公積彌補虧損時：盈余公積：利潤分配——盈余公積補虧：年末結轉盈余公積補虧時：借。利潤分配——盈余公積補虧貸利潤分配——未分配利潤摘要寫上彌補虧損

補發(fā)工資差額怎么做會計憑證？：補發(fā)工資差額怎么做會計憑證？補發(fā)工資分錄：先計提：生產(chǎn)成本制造費用管理費用等：實際發(fā)放時：借，應付職工薪酬——各部門。貸庫存現(xiàn)金或銀行存款記賬憑證摘要寫好事由補發(fā)員工的工資

便利店手撕發(fā)票怎么寫會計憑證？：便利店手撕發(fā)票怎么寫會計憑證？主要看是什么類型的手撕發(fā)票，并且發(fā)票上面蓋章的企業(yè)是哪種類型的企業(yè)：1. 如果是餐飲類的可以考慮計入“招待費”2. 如果是購買物品收到的定額發(fā)票可以考慮入；辦公費“手撕發(fā)票是稅務部門事先印制好的一種發(fā)票”顧客在購物后由服務人員開具。發(fā)票分為機打發(fā)票與手撕發(fā)票，機打發(fā)票是由電腦開具。機打發(fā)票可以記名，也可不記名，手撕發(fā)票不記名。

發(fā)出原材料怎么做會計分錄？：發(fā)出原材料怎么做會計分錄？發(fā)出原材料會計分錄：借：生產(chǎn)成本（生產(chǎn)產(chǎn)品領用）：制造費用（車間一般耗用用）管理費用（行政管理部門耗用）貸原材料

出口企業(yè)怎么開發(fā)票?：出口企業(yè)怎么開發(fā)票?使用升級后的增值稅系統(tǒng)開具普通發(fā)票代替原來的出口發(fā)票（普通發(fā)票二聯(lián)、五聯(lián)均可），今后其他類型出口發(fā)票一律不再使用，使用升級后的增值稅系統(tǒng)開具普通發(fā)票”開具企業(yè)自制憑證”一般企業(yè)是直接按出口月份填開發(fā)票,即哪月出口的在哪月開具；出口企業(yè)并不能確定當月是不是出口了的，也允許跨月開具跨年開票也是同理。對于通過增值稅發(fā)票管理新系統(tǒng)開具普通發(fā)票的。

不開票的收入會計怎么寫記賬憑證？：不開票的收入會計怎么寫記賬憑證？未開票收入相關分錄如下：借：銀行存款：貸主營業(yè)務收入應交稅金——應交增值稅

不含稅的記賬憑證怎么做？：不含稅的記賬憑證怎么做？發(fā)生產(chǎn)品（商品）銷售收入時：銀行存款（或應收賬款）：貸：主營業(yè)務收入：發(fā)生原材料、廢料以及廢包裝物銷售收入時借銀行存款（或應收賬款、現(xiàn)金）其他業(yè)務收入應交稅費—應交增值稅—銷項稅額

材料款退回怎么做記賬憑證？：材料款退回怎么做記賬憑證？材料款退回記賬憑證，要做紅字領料單，即做出庫的紅字：借：生產(chǎn)成本——直接材料（紅字沖銷）：貸原材料（紅字）

認證錯發(fā)票可以做進項稅轉出嗎？：認證錯發(fā)票可以做進項稅轉出嗎？認證了之后沒有抵扣的話，不用做任何處理的。稅費做賬入成本或費用就好了。

出口退稅賬務怎么處理？：出口退稅賬務處理如下：按增值稅扣稅憑證注明的增值稅額。應交稅費—應交增值稅進項稅額原材料管理費用制造費用等：銀行存款應付賬款等。銀行存款應收賬款等：結轉成本：庫存商品：3. 計算當期不得免征和抵扣稅額、當期免抵退稅額、當期應退稅額、當期免抵稅額：其他應收款—應收出口退稅款（增值稅）（當期應退稅額）應交稅費—應交增值稅出口抵減內銷產(chǎn)品應納稅額）（當期免抵稅額）主營業(yè)務成本（當期不得免征和抵扣稅額）