出口發(fā)票怎么做會計憑證？：出口發(fā)票怎么做會計憑證？出口發(fā)票的賬務處理：應收賬款——國外客戶名：貸，主營業(yè)務收入——出口收入，因為出口退稅“所以未涉及增值稅如果不屬退稅范圍”需要貸記。應交稅費——銷項稅，海關增值稅專用繳款書“先比對后抵扣”每月申報期內，稅務機關向納稅人提供上月《海關進口增值稅專用繳款書稽核結果通知書》，對稽核結果為相符的海關繳款書。納稅人應在稅務機關提供稽核結果的當月申報期內申報抵扣，逾期不予抵扣。

沖銷的會計憑證字號怎么登記？：沖銷的會計憑證字號怎么登記？紅字憑證登賬方法：（1）一般情況下，應該用紅色的筆登記書寫，不用調整借貸方向。如果沒有紅色的筆，用藍色或黑色登記書寫負數(shù)也可以，就是在數(shù)字前一格加上“-”（2）如果是手工憑證。直接用紅筆將原摘要劃線后，在上方寫上正確的摘要即可。

沖銷的會計憑證可以作廢嗎？：沖銷的會計憑證不可以作廢，沖銷憑證是為了更正錯誤憑證所產(chǎn)生的錯賬而制作的憑證，與錯誤憑證的借貸科目、余額相同，但余額為負值。

沖減的會計憑證應該怎么做？：沖減的會計憑證應該怎么做？沖減本年發(fā)生的管理費用應做“的借方紅字，沖減當期損益。管理費用——上繳管理費：現(xiàn)金或銀行存款；管理費用，審核原始憑證完整、合法、金額正確→審核并更正原始憑證按規(guī)范粘貼和折疊→審核審批手續(xù)是否完備→審核部門費用支出進度（如超季度計劃除分管領導審批后：還須報總經(jīng)理審批：如超年度計劃額度：可拒絕報銷）→編制記賬憑證，管理費用——相關明細科目（部門專項）貸現(xiàn)金銀行存款其他應收款

沖紅的會計憑證怎么做？：沖紅的會計憑證怎么做？銀行存款（紅字）：貸：銀行存款：主營業(yè)務收入本年利潤（紅字）主營業(yè)務收入（紅字）應交稅費——增值稅——銷項稅（紅字）借本年利潤貸主營業(yè)務收入應交稅費——增值稅——銷項稅

沖銷憑證怎么反記賬？：沖銷憑證怎么反記賬？反記賬：（1）總賬——期末——對賬——在“對賬”對話框下按ctrl＋H；（2）出現(xiàn)“恢復記賬前狀態(tài)功能已被激活”——確認——退出；（3）接下來：總賬——憑證——恢復記賬前狀態(tài)——選擇要取消月份的月初狀態(tài)——確定——輸入賬套主管的密碼——確定。

沖銷憑證怎么登記賬簿？：沖銷憑證怎么登記賬簿？紅字記賬聯(lián)，金額為負數(shù)。使用手工記賬的，用紅筆以負數(shù)登記。不用調整借貸方向。比如現(xiàn)在有一筆管理費的紅字憑證：（1）先做一張沖銷憑證，摘要是：調整X月X號憑證填錯科目。借：管理費用（紅字）：貸，營業(yè)費用（藍字）。（2）根據(jù)憑證登賬，營業(yè)費用明細賬，如實登記借方發(fā)生額。管理費用明細賬摘要憑證號等用藍字金額用紅字

沖銷憑證怎么登日記賬？：沖銷憑證怎么登日記賬？憑證沖銷后現(xiàn)金日記賬完全按照憑證登賬即可。記賬憑證做錯了，用紅字沖銷，一定要審核的。紅字沖銷法又稱紅字更正法也稱紅字調整法，即先用紅字編制一套與錯賬完全相同的記賬憑證，予以沖銷，然后再用藍字編制一套正確的會計分錄。

采購借款記賬憑證怎么寫？：采購借款記賬憑證怎么寫？企業(yè)采購人員借支，通過現(xiàn)金支付，其他應收款-某采購員：現(xiàn)金，采購部借款采購時：如果是以個人名義借款采購，今借到公司財務部現(xiàn)金支票、承兌、匯票等人民幣×××元，借款后按照公司規(guī)定的時間填寫還款時間還清或提供續(xù)齊全的合格發(fā)票，或供貨單位收據(jù)，由借款人本人負擔，借款人簽字，年月日借款憑證應有采購部門負責人、財務部門負責人簽字同意，交公司領導或公司分管領導簽字批準后。出納方可付款

采購發(fā)票怎么寫記賬憑證？：采購發(fā)票怎么寫記賬憑證？企業(yè)支付材料價款和運雜費等時“按應計入材料采購成本的金額”按實際支付或應付的款項”預付賬款，購入材料按應支付的金額“借記材料采購”銀行存款”購入材料超過正常信用條件延期支付價款（如分期付款購買材料），應按購買價款的現(xiàn)值金額”按應付金額，企業(yè)應將倉庫轉來的外購收料憑證“應按實際成本和計劃成本分別匯總”按計劃成本借記，按實際成本貸記材料采購，將實際成本大于計劃成本的差異;

補發(fā)工資差額怎么做會計憑證？：補發(fā)工資差額怎么做會計憑證？補發(fā)工資分錄：先計提：生產(chǎn)成本制造費用管理費用等：實際發(fā)放時：借，應付職工薪酬——各部門。貸庫存現(xiàn)金或銀行存款記賬憑證摘要寫好事由補發(fā)員工的工資

報銷單沖賬怎么做記賬憑證？：報銷單沖賬怎么做記賬憑證？具體會計憑證分錄：其他應收款：銀行存款：借期間費用貸其他收款