來看看開放式基金申購份額及贖回金額應如何計算？

開放式基金（Open-end Funds）又稱共同基金，是指基金發(fā)起人在設立基金時，基金單位或者股份總規(guī)模不固定，可視投資者的需求，隨時向投資者出售基金單位或者股份，并可以應投資者的要求贖回發(fā)行在外的基金單位或者股份的一種基金運作方式。

（一）申購費用及申購份額的計算

凈申購金額=申購金額/（1+申購費率）

申購費用（手續(xù)費）=申購金額－凈申購金額

申購份額=凈申購金額/申購當日基金份額凈值

當申購費用為固定金額時，計算方法如下：

凈申購金額=申購金額－固定金額

申購份額=凈申購金額/T日基金份額凈值

（二）贖回金額的確定

贖回總額=贖回數(shù)量×贖回日基金份額凈值

贖回費用=贖回總額×贖回費率

贖回金額=贖回總額－贖回費用

實行后端收費模式的基金，還應扣除后端認購/申購費，剩余的金額才是投資者最終得到的贖回金額。即：

贖回金額=贖回總額－贖回費用－后端收費金額

（三）貨幣市場基金的手續(xù)費

貨幣市場基金手續(xù)費較低，通常申購和贖回費率為0。

一般情況下，貨幣市場基金從基金財產(chǎn)中計提比例不高于0.25%的銷售服務費，用于基金的持續(xù)銷售和給基金份額持有人提供服務

下面來看看根據(jù)基金從業(yè)資格考試相關(guān)知識點舉出的例題，希望大家能結(jié)合所學知識點及時加以運用，并祝大家考試順利。

【例題·計算分析題】某投資者通過場外（某銀行）投資1萬元申購某上市開放式基金，假設基金管理人規(guī)定的申購費率為1.5%，申購當日基金份額凈值為1.025元，則其申購手續(xù)費和可得到的申購份額為：

【例題·計算分析題】某投資者贖回上市開放式基金1萬份基金單位，持有時間為1年半，對應的贖回費率為0.5%。假設贖回當日基金單位凈值為1.0250元，則其可得凈贖回金額為：

贖回總金額=10 000×1.025=10250（元）

贖回手續(xù)費=10 250×0.005=51.25（元）

凈贖回金額=10 250-51.25=10 198.75（元）