一起來看看法規(guī)要求十大原則的內容是什么？

相關法律法規(guī)明確要求在基金管理公司治理中，公司、股東、董事、管理層、員工要遵守以下十大原則：

（一）基金份額持有人利益優(yōu)先

在公司、股東以及公司員工的利益與基金份額持有人的利益發(fā)生沖突時，應當優(yōu)先保障基金份額持有人的利益。

（二）公司獨立運作原則

基金管理公司及其業(yè)務部門與股東、實際控制人及其下屬部門之間沒有隸屬關系；股東及其實際控制人不得越過股東會和董事會直接任免基金管理公司高管人員；不得違反公司章程干預投資、研究、交易等具體事務及公司員工選聘；董事、監(jiān)事之外的所有員工不得在股東單位兼職；所有與股東簽署的技術支持、服務、合作等協(xié)議均應上報，不得簽署任何影響基金管理公司獨立性的協(xié)議。

（三）制衡原則

明確股東會、董事會、監(jiān)事會（執(zhí)行監(jiān)事）、經理層、督察長的職責權限，形成協(xié)調高效、相互制衡的制度安排。

（四）統(tǒng)一性和完整性原則

公司應當在組織機構和人員的責任體系、報告路徑、決策機制等幾個方面體現統(tǒng)一性和完整性。

（五）股東誠信與合作原則

股東對公司和其他股東負有誠信義務，應當承擔社會責任。股東應當審慎審議、簽署股東協(xié)議和公司章程等法律文件，認真履行義務，出現有關情形立即書面通知公司和其他股東。

（六）公平對待原則

公司董事會和經理層應當公平對待所有股東；公司開展業(yè)務應當公平對待管理的不同基金財產和客戶資產。

（七）業(yè)務與信息隔離原則

建立與股東的業(yè)務和信息隔離制度，防范不正當關聯(lián)交易和利益輸送。在股東知情權方面，既要求股東關注公司的經營運作情況及財務狀況，同時要求股東按照規(guī)定行使知情權，不得濫用知情權。

（八）經營運作公開、透明原則

保持經營運作公開、透明，保障股東、董事享有合法的知情權，如定期提供有關公司經營的各項報告，依法認真履行信息披露義務。

（九）長效激勵約束原則

建立長效激勵約束機制，營造規(guī)范、誠信、創(chuàng)新、和諧的企業(yè)文化，從而留住人才，保持公司的競爭能力。

（十）人員敬業(yè)原則

公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員不僅要專業(yè)、誠信、勤勉、盡職，遵守職業(yè)操守，還要以較高的職業(yè)道德標準和商業(yè)道德標準規(guī)范言行，維護基金份額持有人的利益和公司的資產安全。

下面來看看根據基金從業(yè)資格考試相關知識點舉出的例題，希望大家能結合所學知識點及時加以運用，并祝大家考試順利。

【例題·單選題】下列關于公司獨立運作原則，說法正確的有（  ）。

Ⅰ.基金管理公司及其業(yè)務部門與股東、實際控制人及其下屬部門之間沒有隸屬關系

Ⅱ.股東及其實際控制人不得越過股東會和董事會直接任免基金管理公司高管人員

Ⅲ.董事、監(jiān)事之外的所有員工不得在股東單位兼職

Ⅳ.不得違反公司章程干預投資、研究、交易等具體事務及公司員工選聘

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ           

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ            

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

【答案】B

【解析】選項B正確：公司獨立運作原則。基金管理公司及其業(yè)務部門與股東、實際控制人及其下屬部門之間沒有隸屬關系；股東及其實際控制人不得越過股東會和董事會直接任免基金管理公司高管人員；不得違反公司章程干預投資、研究、交易等具體事務及公司員工選聘；董事、監(jiān)事之外的所有員工不得在股東單位兼職；所有與股東簽署的技術支持、服務、合作等協(xié)議均應上報，不得簽署任何影響基金管理公司獨立性的協(xié)議。