投資性資產(chǎn)和負(fù)債主要包括什么？

投資性資產(chǎn)和負(fù)債均是客戶為未來人生不同階段理財需求進行準(zhǔn)備的最主要的財務(wù)安排。

1. 投資性資產(chǎn)

投資性資產(chǎn)指能夠產(chǎn)生利息收入或資本利得的資產(chǎn)中，扣除自用性資產(chǎn)后的資產(chǎn)，都屬于投資性資產(chǎn)，其主要特征及其運用包括以下幾個方面：

（1）主要目的為長期的收益和資本利得；

（2）具有一定的流動性；

（3）長期資本升值和收益有一定的預(yù)見性（以便于對客戶所需要的投資回報進行資產(chǎn)配置）；

（4）出售套現(xiàn)的時候不會對客戶的生活品質(zhì)造成負(fù)面的影響。   

投資性資產(chǎn)包括：股票、基金投資、投資性房產(chǎn)、債券等。如果說理財服務(wù)是一科學(xué)地規(guī)劃客戶現(xiàn)在及未來的財務(wù)資源的過程的話，投資性資產(chǎn)就是客戶最重要的“資本”。理財規(guī)劃服務(wù)中的投資規(guī)劃也主要是指這部分的資產(chǎn)運用。   

投資性資產(chǎn)通常可分為兩類：可配置投資性資產(chǎn)和不可配置投資性資產(chǎn)，后者包括了一些流動性較差、一時無法變現(xiàn)的投資性資產(chǎn)，如未上市公司或合伙企業(yè)的股權(quán)、保單現(xiàn)金價值、住房公積金和個人養(yǎng)老金賬戶余額等；而前者則是包括了流動性相對較強的證券類投資、儲蓄或房地產(chǎn)等資產(chǎn)。

2. 投資性負(fù)債

主要包括用于投資的各種債務(wù)，比如客戶利用財務(wù)杠桿進行金融投資所擁有的債務(wù)，投資性房產(chǎn)的按揭貸款，或者用于實業(yè)投資的個人債務(wù)等。投資性負(fù)債占總負(fù)債的比例通常也被稱為投資性負(fù)債比率，它主要體現(xiàn)了客戶的理財積極性，在一定程度上也反映了客戶的風(fēng)險屬性。