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首頁基金從業(yè)資格考試私募股權(quán)投資專業(yè)問答正文
股權(quán)投資基金的信息披露的主要事項是什么?
幫考網(wǎng)校2020-06-11 17:44
精選回答

股權(quán)投資基金的信息披露的主要事項是什么?

信息披露主要是指公眾公司招股說明書上市公告書以及定期報告和臨時報告等形式,把公司及與公司相關(guān)的信息,向投資者和社會公眾公開披露的行為。

1. 基金募集期向投資者披露的事項

基金募集期間,應當在宣傳推介材料中向投資者披露以下信息:基金基本信息;管理人基本信息;基金的投資信息;基金的募集期限;基金估值政策、程序和定價模式;基金合同的主要條款;基金的申購與贖回安排;基金管理人最近三年的誠信情況說明;其他事項。

2. 基金運行期間向投資者披露的事項

基金運行期間,信息披露義務人應當披露以下信息:

1)季度披露:信息披露義務人應當在每季度結(jié)束之日起10個工作日以內(nèi)向投資者披露基金凈值主要財務指標以及投資組合情況等信息。

2)年度披露:信息披露義務人應當在每年結(jié)束之日起4個月以內(nèi)向投資者披露報告期末基金凈值和基金份額總額、基金的財務情況、基金投資運作情況和運用杠桿情況、投資者賬戶信息、投資收益分配和損失承擔情況、基金管理人取得的管理費和業(yè)績報酬。

涉及重大事項的,信息披露義務人應當按照基金合同的約定及時向投資者披露。

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