2019年保薦代表人考試《投資銀行業(yè)務(wù)》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測(cè)提升！

1、孫某是某股份有限公司的獨(dú)立董事，公司章程規(guī)定，每屆獨(dú)立董事的任職期間是3年，則孫某最長(zhǎng)可以在公司擔(dān)任（ ）年獨(dú)立董事。【選擇題】

A.2

B.4

C.5

D.6

正確答案:D

答案解析:《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見(jiàn)》第四條第四項(xiàng)規(guī)定，獨(dú)立董事每屆任期與該上市公司其他董事任期相同，任期屆滿，連選可以連任， 但是連任時(shí)間不得超過(guò)6年。

2、

技術(shù)進(jìn)步對(duì)行業(yè)的影響是巨大的，具體表現(xiàn)有（   ）。

Ⅰ.電力逐漸取代蒸汽動(dòng)力 

Ⅱ.噴氣式飛機(jī)逐漸代替了螺旋槳飛機(jī) 

Ⅲ.納米材料逐漸取代了現(xiàn)有紡織材料

Ⅳ.通信衛(wèi)星逐漸取代了海底電纜 

Ⅴ.大規(guī)模集成電路計(jì)算機(jī)取代了一般的電子計(jì)算機(jī)

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ

B.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

正確答案:A

答案解析:

技術(shù)進(jìn)步對(duì)行業(yè)的影響是巨大的，它往往催生了一個(gè)新的行業(yè)，同時(shí)迫使一個(gè)舊的行業(yè)加速進(jìn)入衰退期。例如，電燈的出現(xiàn)極大地削減了對(duì)煤油燈的需求，電力行業(yè)逐漸取代蒸汽動(dòng)力行業(yè)，噴氣式飛機(jī)代替了螺旋槳飛機(jī)，大規(guī)模集成電路計(jì)算機(jī)則取代了一般的電子計(jì)算機(jī)等。ⅢⅣ兩項(xiàng)所描述的現(xiàn)象尚處于萌芽狀態(tài)，還沒(méi)有成為事實(shí)。

3、

上市公司年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告必須經(jīng)具有證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，審計(jì)報(bào)告須由該所至少（    ）名注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽字。  

A.1

B.2

C.3

D.4

正確答案:B

答案解析:《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第2號(hào)一一年度報(bào)告的內(nèi)容與格式》(2014年修訂）第七條規(guī)定，公司年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)具有證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，審計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)由該所兩名注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽字。

4、

（）負(fù)責(zé)超額配售選擇權(quán)的行使和股票的配售。

A.承銷團(tuán)

B.發(fā)行人的董事會(huì)秘書

C.發(fā)行人的授權(quán)代表

D.主承銷商的授權(quán)代表

正確答案:D

答案解析:

《超額配售選擇權(quán)試點(diǎn)意見(jiàn)》規(guī)定，在超額配售選擇權(quán)行使期內(nèi)，由主承銷商指定的授權(quán)代表負(fù)責(zé)行使超額配售選擇權(quán)及股票的配售。 

5、2005年1月8日，甲公司從乙公司購(gòu)買一項(xiàng)商標(biāo)權(quán)，由于甲公司資金周轉(zhuǎn)比較緊張，經(jīng)與乙公司協(xié)議采用分期付款方式支付款項(xiàng)。合同規(guī)定，該項(xiàng)商標(biāo)權(quán)總計(jì)1 000萬(wàn)元，每年末付款200萬(wàn)元，5年付清。假定銀行同期貸款利率為5%，不考慮其他有關(guān)稅費(fèi)，已知(P/A，5%，5)=4.3295，則無(wú)形資產(chǎn)初始入賬價(jià)值和2005年底應(yīng)確認(rèn)的財(cái)務(wù)費(fèi)用分別為（）萬(wàn)元。【選擇題】

A.865.9 134.1

B.865.9 43.3

C.134.1 43.3

D.134.1 865.9

E.134.19 134.1

正確答案:B

答案解析:選項(xiàng)B正確：無(wú)形資產(chǎn)現(xiàn)值=200×4.3295=865.9(萬(wàn)元)   貸：未確認(rèn)融資費(fèi)用                                        433 000

6、【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

正確答案:B

答案解析:選項(xiàng)B正確：公開(kāi)增發(fā)的發(fā)行價(jià)格應(yīng)不低于公告招股意向書前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)或前1個(gè)交易日的均價(jià)。（

7、【組合型選擇題】

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:A

答案解析:

8、【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:C

答案解析:

9、【選擇題】

A.上市公司在最近3年連續(xù)盈利

B.上市公司與所屬企業(yè)不存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，且資產(chǎn)、財(cái)務(wù)獨(dú)立，經(jīng)理人員不存在交叉任職

C.上市公司最近4個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)發(fā)行股份及募集資金投向的業(yè)務(wù)和資產(chǎn)不得作為對(duì)所屬企業(yè)的出資申請(qǐng)境外上市

D.上市公司應(yīng)不存在資金、資產(chǎn)被具有實(shí)際控制權(quán)的個(gè)人、法人或其他組織及其關(guān)聯(lián)人占用的情形，或其他損害公司利益的重大關(guān)聯(lián)交易

E.上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度合并報(bào)表中按權(quán)益享有的所屬企業(yè)的凈利潤(rùn)不得超過(guò)上市公司合并報(bào)表凈利潤(rùn)的50％

正確答案:C

答案解析:

10、依據(jù)《優(yōu)先股試點(diǎn)管理辦法》的規(guī)定，上市公司已發(fā)行的優(yōu)先股不得超過(guò)公司普通股股份總數(shù)的（），且籌資金額不得超過(guò)發(fā)行前凈資產(chǎn)的（），已回購(gòu)、轉(zhuǎn)換的優(yōu)先股不納入計(jì)算。【選擇題】

A.50%；50%

B.70%；50%

C.50%；70%

D.70%；70%

E.50%；60%

正確答案:A

答案解析: 選項(xiàng)A正確：上市公司已發(fā)行的優(yōu)先股不得超過(guò)公司普通股股份總數(shù)的50%，且籌資金額不得超過(guò)發(fā)行前凈資產(chǎn)的50%，已回購(gòu)、轉(zhuǎn)換的優(yōu)先股不納入計(jì)算。