2019年保薦代表人考試《投資銀行業(yè)務(wù)》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測(cè)提升！

1、

中小非金融企業(yè)集合票據(jù)發(fā)行主體的組織形式包括（       ）。 

Ⅰ.股份有限公司 

Ⅱ.有限責(zé)任公司 

Ⅲ.合伙制企業(yè) 

Ⅳ.個(gè)體戶 

Ⅴ.國(guó)有企業(yè)

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅳ、Ⅴ

正確答案:A

答案解析:《銀行間債券市場(chǎng)中小非金融企業(yè)集合票據(jù)業(yè)務(wù)指引》所稱中小非金融企業(yè)，是指國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及政策界定為中小企業(yè)的非金融企業(yè)，所稱集合票據(jù)，則是指2個(gè)（含）以上、10個(gè)（含）以下具有法人資格的中小非金融企業(yè)，在銀行間債券市場(chǎng)以統(tǒng)一產(chǎn)品設(shè)計(jì)、統(tǒng)一券種冠名、統(tǒng)一信用增進(jìn)、統(tǒng)一發(fā)行注冊(cè)方式共同發(fā)行的，約定在一定期限還本付息的債務(wù)融資工具。ⅢⅣ兩項(xiàng)不具有法人資格。

2、

某分析師當(dāng)前預(yù)測(cè)，某公司2年內(nèi)不會(huì)發(fā)放股息，第3年會(huì)發(fā)放每股0.2元股息，隨后按10%的增長(zhǎng)率每年發(fā)放股息，預(yù)計(jì)必要收益率為11%。因此該分析師斷定（      ）。 

Ⅰ.該公司股票當(dāng)前的合理價(jià)格應(yīng)介于19. 80元至20.10元之間 

Ⅱ.該公司股票當(dāng)前的合理價(jià)格應(yīng)介于16. 00元至16. 50元之間 

Ⅲ.該公司股票當(dāng)前的合理價(jià)格應(yīng)小于16. 00元 

Ⅳ.應(yīng)當(dāng)使用現(xiàn)金流貼現(xiàn)模型的不變?cè)鲩L(zhǎng)模型來(lái)估計(jì)該公司股票當(dāng)前的合理價(jià)格 

Ⅴ.應(yīng)當(dāng)使用現(xiàn)金流貼現(xiàn)模型的兩階段增長(zhǎng)模型來(lái)估計(jì)該公司股票當(dāng)前的合理價(jià)格

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅴ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ

正確答案:B

答案解析:該股票當(dāng)前的內(nèi)在價(jià)值為：

3、下列事項(xiàng)中，不需要發(fā)行人聘請(qǐng)具有保薦機(jī)構(gòu)資格的證券公司履行保薦職責(zé)的是（）。【選擇題】

A.首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市

B.上市公司發(fā)行新股

C.上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券

D.發(fā)行股票

E.中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)認(rèn)定的其他情形

正確答案:D

答案解析:選項(xiàng)D符合題意： 

4、當(dāng)期收益率的缺點(diǎn)表現(xiàn)為（）。Ⅴ.不能反映每單位投資能夠獲得的債券年利息收益【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正確答案:B

答案解析:

5、【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

正確答案:D

答案解析:選項(xiàng)D正確：根據(jù)《上市公司并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)管理辦法》第八條，Ⅱ項(xiàng)應(yīng)為，實(shí)繳注冊(cè)資本和凈資產(chǎn)不低于人民幣500萬(wàn)元。

6、根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》的規(guī)定，上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票的特定對(duì)象應(yīng)不超過(guò)（）名。【選擇題】

A.5

B.10

C.15

D.20

E.30

正確答案:B

答案解析:選項(xiàng)B正確：《上市公司證券發(fā)行管理辦法》第三十七條規(guī)定，非公開(kāi)發(fā)行股票的特定對(duì)象應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定：

7、G國(guó)有控股上市公司證券發(fā)行完畢后，該企業(yè)控股股東A女士到（）辦理了相關(guān)股份變更手續(xù)。【選擇題】

A.中國(guó)證監(jiān)會(huì)

B.國(guó)務(wù)院相關(guān)部門(mén)

C.國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

D.證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)

E.證券交易所

正確答案:D

答案解析:選項(xiàng)D正確：《關(guān)于規(guī)范上市公司國(guó)有股東發(fā)行可交換公司債券及國(guó)有控股上市公司發(fā)行證券有關(guān)事項(xiàng)的通知》（國(guó)資發(fā)產(chǎn)權(quán)[ 2009] 125號(hào)）第十三條規(guī)定，上市公司證券發(fā)行完畢后，國(guó)有控股股東應(yīng)持國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的批復(fù)，到證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)辦理相關(guān)股份變更手續(xù)。

8、下列關(guān)于每股收益的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）。【選擇題】

A.每股收益僅指基本每股收益

B.基本每股收益只考慮當(dāng)期實(shí)際發(fā)行在外的普通股股份，按照歸屬于普通股股東的當(dāng)期凈利潤(rùn)除以當(dāng)期實(shí)際發(fā)行在外普通股的加權(quán)平均數(shù)計(jì)算確定

C.計(jì)算稀釋每股收益時(shí)，以基本每股收益為基礎(chǔ)，分子的調(diào)整項(xiàng)目為當(dāng)期已確認(rèn)為費(fèi)用的利息等的稅后影響額

D.計(jì)算稀釋每股收益時(shí)，以基本每股收益為基礎(chǔ)，分母的調(diào)整項(xiàng)目為假定可轉(zhuǎn)換公司債券當(dāng)期期初（或發(fā)行日）轉(zhuǎn)換為普通股的股數(shù)加權(quán)平均數(shù)

E.為了保持會(huì)計(jì)指標(biāo)的前后期可比性，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在相關(guān)報(bào)批手續(xù)全部完成后，按調(diào)整后的股數(shù)重新計(jì)算各列報(bào)期間的每股收益

正確答案:A

答案解析:

9、某公司首次公開(kāi)發(fā)行股票，發(fā)行規(guī)模為100億股，發(fā)行價(jià)3元/股，主承銷商使用超額配售選擇權(quán)，數(shù)量為初始發(fā)行規(guī)模的10%，本次發(fā)行股票上市之日起30日內(nèi)，主承銷商使用超額配售獲得的資金，分別以2.95元/股購(gòu)入2億股、以2.90元/股購(gòu)入2億股。假如不考慮發(fā)行費(fèi)用，發(fā)行人募集的資金為（）。【選擇題】

A.330.3億元

B.330億元

C.318億元

D.300億元

E.322.6億元

正確答案:C

答案解析:

10、某公司于2008年1月1日為構(gòu)建廠房向銀行借入專門(mén)借款5000萬(wàn)元，借款期限2年，年利率為8%，當(dāng)日開(kāi)工建設(shè)，向施工方支出2000萬(wàn)元，剩余3000萬(wàn)購(gòu)買(mǎi)某債券，年利率5%，一直持有至年末，年末承建單位表明工程實(shí)際投入2500萬(wàn)，該專門(mén)借款2008年可資本化的金額為（）。【選擇題】

A.160萬(wàn)

B.200萬(wàn)

C.250萬(wàn)

D.300萬(wàn)

E.400萬(wàn)

正確答案:C

答案解析:選項(xiàng)C正確：5000*8%-3000*5%=250萬(wàn)元（注意：與年末工程實(shí)際投入2500萬(wàn)無(wú)關(guān)）。