2023年保薦代表人考試《投資銀行業(yè)務(wù)》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編為您整理精選模擬習題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、關(guān)于收購要約有效期的規(guī)定，下列敘述正確的有（）。Ⅰ.收購要約約定的收購期限不得少于30日，并不得超過60日，出現(xiàn)競爭要約的除外Ⅱ.在收購要約約定的收購期限內(nèi)，收購人不得撤銷其收購要約Ⅲ.采取要約收購方式的，收購人發(fā)出公告后至收購要約期屆滿前，不得賣出被收購公司的股票，不得采取要約規(guī)定以外的形式和超出要約的條件買入被收購公司的股票Ⅳ.收購要約期屆滿前15日內(nèi)，收購人不得更改收購要約條件，出現(xiàn)競爭要約的除外Ⅴ.出現(xiàn)競爭要約時，發(fā)出初始要約的收購人變更收購要約距初始要約收購期限屆滿不足10日的，應(yīng)當延長收購期限【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅳ

B.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正確答案:C

答案解析:選項C正確：根據(jù)《上市公司收購管理辦法》第四十條第三款，出現(xiàn)競爭要約時，發(fā)出初始要約的收購人變更收購要約距初始要約收購期限屆滿不足15日的，應(yīng)當延長收購期限，延長后的要約期應(yīng)當不少于15日，不得超過最后一個競爭要約的期滿日，并按規(guī)定比例追加履約保證金；以證券支付收購價款的，應(yīng)當追加相應(yīng)數(shù)量的證券，交由證券登記結(jié)算機構(gòu)保管。（Ⅴ項敘述錯誤）

2、根據(jù)《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》，既可以向公眾投資者公開發(fā)行，也可以自主選擇僅面向合格投資者公開發(fā)行的公司債券需符合的標準有（）。 Ⅰ.發(fā)行人最近一期經(jīng)審計的凈資產(chǎn)額不少于15億元Ⅱ.發(fā)行人最近3年平均可分配利潤不少于債券一年利息的1.5倍Ⅲ.發(fā)行人凈資產(chǎn)規(guī)模不少于250億元Ⅳ.最近3個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6% ，扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比以低者為計算依據(jù) Ⅴ.本次公司債券發(fā)行后，資產(chǎn)負債率不超過70%【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅲ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正確答案:C

答案解析:《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第十六條規(guī)定，資信狀況符合以下標準的公開發(fā)行公司債券，專業(yè)投資者和普通投資者可以參與認購： （1）發(fā)行人最近3年無債務(wù)違約或者遲延支付本息的事實。（2）)發(fā)行人最近3年平均可分配利潤不少于債券一年利息的1.5倍。（3）發(fā)行人凈資產(chǎn)規(guī)模不少于250億元。（4）發(fā)行人最近36個月內(nèi)累計公開發(fā)行債券不少于3期，發(fā)行規(guī)模不少于100億元。（5）中國證監(jiān)會根據(jù)投資者保護的需要規(guī)定的其他條件。未達到前款規(guī)定標準的公開發(fā)行公司債券，僅限于專業(yè)投資者參與認購。

3、某公司原有股份數(shù)量是5000萬元，現(xiàn)公司決定實施股票分割，即實施一股分兩股的政策，則下列說法錯誤的是（     ）。 【選擇題】

A.公司的股票可能會上升

B.投資者可以預(yù)期更多的股利

C.投資者可以預(yù)期更多的收益

D.公司的凈資產(chǎn)增加

正確答案:D

答案解析:D項，實施股票分割，公司的凈資產(chǎn)不變。

4、下列關(guān)于股份支付的說法正確的是（）。I.除可立即行權(quán)的股份支付外，無論是權(quán)益結(jié)算的股份支付還是現(xiàn)金結(jié)算的股份支付在授予日均不做會計處理II.對于換取職工服務(wù)的股份支付，企業(yè)應(yīng)以股份支付所授予的股份權(quán)益工具的公允價值計量III.現(xiàn)金結(jié)算的股份支付，在可行權(quán)日之后，負債的公允價值變動應(yīng)計入當期損益IV.以權(quán)益結(jié)算的股份支付，在可行權(quán)日之后不再對已確認所有者權(quán)益總額進行調(diào)整【組合型選擇題】

A.I、II

B.II、III、IV

C.I、II、IV

D.I、III、IV

E.I、II、III、IV

正確答案:E

答案解析:除可立即行權(quán)的股份支付外，無論是權(quán)益結(jié)算的股份支付還是現(xiàn)金結(jié)算的股份支付在授予日均不做會計處理。對于換取職工服務(wù)的股份支付，企業(yè)應(yīng)以股份支付所授予的股份權(quán)益工具的公允價值計量。現(xiàn)金結(jié)算的股份支付，在可行權(quán)日之后，負債的公允價值變動應(yīng)計入當期損益。以權(quán)益結(jié)算的股份支付，在可行權(quán)日之后不再對已確認所有者權(quán)益總額進行調(diào)整。 

5、根據(jù)《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》，下列關(guān)于退市的說法正確的有（）。Ⅰ.上市公司股票被實施退市風險警示期間，不進入風險警示板交易，不適用風險警示板交易的相關(guān)規(guī)定 Ⅱ.上市公司存在兩項以上退市風險警示情形的，須滿足全部退市風險警示的撤銷條件，方可申請撤銷風險警示 Ⅲ.上市公司出現(xiàn)兩項以上退市風險警示，終止上市情形的，按照先觸及先適用的原則實施 退市風險警示、終止上市Ⅳ.上市公司申請撤銷退市風險警示的，應(yīng)當聘請保薦機構(gòu)就公司是否符合撤銷退市風險警示的條件進行核查并發(fā)表明確意見Ⅴ.上市公司股票被終止上市的，在其相關(guān)情形消除后可申請重新上市【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

正確答案:B

答案解析:上市公司股票被終止上市的，不得申請重新上市。

6、若實際年收益率為20%，則對于一年期半年付息一次的債券而言，其半年的實際收益率為（    ）。 【選擇題】

A.9.54%

B.10%

C.12%

D.14%

正確答案:A

答案解析:即半年的實際收益率為9.54%。

7、可轉(zhuǎn)換公司債券上市獲準后，上市公司應(yīng)在指定媒體上披露上市公告書，其內(nèi)容包括（）。Ⅰ.本次發(fā)行概況Ⅱ.可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行的情況Ⅲ.公司主要股東情況Ⅳ.可轉(zhuǎn)換公司債券在證券交易所上市的起止日期Ⅴ.證券交易所要求載明的事項【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

正確答案:C

答案解析:選項C正確：可轉(zhuǎn)換公司債券上市獲準后，上市公司應(yīng)當在可轉(zhuǎn)換公司債券上市前5個交易日內(nèi)，在指定媒體上披露上市公告書。上市公告書應(yīng)當載明下列事項：（1）可轉(zhuǎn)換公司債券在證券交易所上市的起止日期；（Ⅳ正確）（2）可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行的情況；（Ⅱ正確）（3）證券交易所要求載明的其他事項。（Ⅴ正確）

8、某投資者將1500元現(xiàn)金按5%的年利率投資5年，那么（     ）。Ⅰ.該項投資按單利計算的第五年年末的終值為1789元 Ⅱ.該項投資按單利計算的第五年年末的終值為1875元 Ⅲ.該項投資按復(fù)利計算的第五年年末的終值為1914. 42元 Ⅳ.該項投資按復(fù)利計算的第五年年末的終值為1895. 40元 Ⅴ.該項投資按復(fù)利計算的第五年年末的終值為1890. 40元【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅳ、Ⅴ

正確答案:B

答案解析:分別按單利和復(fù)利計算終值，可得：①單利終值；②復(fù)利終值。 

9、公開發(fā)行證券的公司應(yīng)當在每個會計年度上半年結(jié)束之日起（ ）個月內(nèi)編制半年度報告，并在該期限內(nèi)將報告全文刊登于中國證監(jiān)會指定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站，將半年度報告摘要刊登于至少1種中國證監(jiān)會指定的報紙上。 【選擇題】

A.1

B.2

C.3

D.4

正確答案:B

答案解析:參見《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第3號一一半年度報告的內(nèi)容與格式》(2014年修訂）第九條規(guī)定。公開發(fā)行證券的公司應(yīng)當在每個會計年度上半年結(jié)束之日起2個月內(nèi)編制半年度報告，并在該期限內(nèi)將報告全文刊登于中國證監(jiān)會指定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站，將半年度報告摘要刊登于至少1種中國證監(jiān)會指定的報紙上。

10、根據(jù)《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》，下列說法正確的有（）。Ⅰ.股票公開轉(zhuǎn)讓的非上市公眾公司發(fā)行的公司債券，可以附可轉(zhuǎn)換成相關(guān)股票的條款 Ⅱ .在債券存續(xù)期內(nèi)，公開發(fā)行公司債券的發(fā)行人應(yīng)當披露經(jīng)符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計的中期報告Ⅲ.股票公開轉(zhuǎn)讓的非上市公眾公司發(fā)行的公司債券只能在證券公司柜臺上市交易Ⅳ.取得證券承銷業(yè)務(wù)資格的證券公司發(fā)行公司債券可以自行銷售Ⅴ.承銷機構(gòu)承銷公司債券，應(yīng)當依照相關(guān)規(guī)定采用包銷或者代銷方式【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅴ

B.Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅱ、Ⅳ

正確答案:A

答案解析:Ⅱ項，公開發(fā)行公司債券的發(fā)行人應(yīng)當按照中國證監(jiān)會、證券交易所的規(guī)定及時披露債券募集說明書，并在債券存續(xù)期內(nèi)披露中期報告和經(jīng)符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計的年度報告。Ⅲ項，非公開發(fā)行公司債券，可以申請在證券交易所、證券公司拒臺轉(zhuǎn)讓。Ⅳ項，發(fā)行公司債券應(yīng)當由具有證券承銷業(yè)務(wù)資格的證券公司承銷。取得證券承銷業(yè)務(wù)資格的證券公司、中國證券金融股份有限公司非公開發(fā)行公司債券可以自行銷售。