2022年保薦代表人考試《投資銀行業(yè)務》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編為您整理精選模擬習題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、甲公司2014年3月1日，授予可立即行權(quán)的股票期權(quán)。2014年年底，預計部分會被行權(quán)。授予日股票市場價格10元每股，2014年6月30日為11元每股，2014年12月31日為12元每股。則以下說法正確的有（）。I.該股權(quán)支付應按照2014年3月1日，該期權(quán)的公允價值確認II.該股權(quán)支付應按照2014年6月30日，該期權(quán)的公允價值確認III.該股權(quán)支付應按照2014年12月31日，該期權(quán)的公允價值確認IV.2014年年末，應確認“應付職工薪酬”V.2014年年末，應確認為權(quán)益【組合型選擇題】

A.I、IV

B.II、IV

C.III、IV

D.III、V

E.I、V

正確答案:E

答案解析:授予后立即可行權(quán)的權(quán)益結(jié)算股份支付應在授予日按照權(quán)益工具公允價值確認。

2、中國證監(jiān)會要求擬在主板首次公開發(fā)行股票的股份有限公司，最近3個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計超過人民幣5000萬元，或者最近3個會計年度營業(yè)收入累計超過人民幣（）億元。【選擇題】

A.3

B.4

C.5

D.6

正確答案:A

答案解析:參見《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》第三十三條第二款規(guī)定。中國證監(jiān)會要求擬在主板首次公開發(fā)行股票的股份有限公司，最近3個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計超過人民幣5000萬元，或者最近3個會計年度營業(yè)收入累計超過人民幣3億元。

3、A公司的股票在上海證券交易所發(fā)行上市，根據(jù)規(guī)定，該公司應當向證券交易所提交內(nèi)部控制自我評估報告，下列各項不屬于該報告內(nèi)容的是（）。【選擇題】

A.內(nèi)控制度是否有效實施

B.對下一年度內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作計劃完成情況的預測

C.內(nèi)控制度及其實施過程中出現(xiàn)的重大風險及其處理情況

D.下一年度內(nèi)部控制有關(guān)工作計劃

正確答案:B

答案解析:根據(jù)《上海證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》第三十三條規(guī)定，公司內(nèi)部控制自我評估報告除ACD三項外，還應包括：①內(nèi)控制度是否建立健全，② 內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作的情況；③完善內(nèi)控制度的有關(guān)措施；④對本年度內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作計劃完成情況的評價

4、關(guān)于上海證券交易所的配股操作流程（T日為股權(quán)登記日），下列表述正確的有（）。 Ⅰ.T-3日之前，發(fā)行人和主承銷商應向證券交易所發(fā)行上市部報送有關(guān)材料，并進行發(fā)行公告、配股說明書及附件的上網(wǎng)操作 Ⅱ.T-2日，配股說明書摘要及發(fā)行公告見報，配股說明書及附件見交易所網(wǎng)站 Ⅲ.T-1日，進行網(wǎng)上路演（如需） Ⅳ.T+1～T+3日為配股繳款期間 Ⅴ.T+4日，刊登網(wǎng)上發(fā)行中簽結(jié)果公告（如有）【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:A

答案解析:Ⅳ項，T+1日～T+5日為配股繳款期間，發(fā)行人和主承銷商應連續(xù)5天刊登配股提示公告。

5、下列（      ）不是產(chǎn)業(yè)的特點。【選擇題】

A.規(guī)模性

B.專業(yè)化

C.職業(yè)化

D.社會功能性

正確答案:B

答案解析:產(chǎn)業(yè)一般具有三個特點：①規(guī)模性，即產(chǎn)業(yè)的企業(yè)數(shù)量、產(chǎn)品或服務的產(chǎn)出量達到一定的規(guī)模；②職業(yè)化，即形成了專門從事這一產(chǎn)業(yè)活動的職業(yè)人員；③社會功能性，即這一產(chǎn)業(yè)在社會經(jīng)濟活動中承擔一定的角色，而且是不可缺少的。

6、發(fā)行保薦工作報告應記載（）。I.發(fā)行人是否符合發(fā)行條件II.盡職推薦發(fā)行人的主要工作過程 III.推薦過程中發(fā)現(xiàn)的發(fā)行人存在的主要問題及其解決情況IV.發(fā)行人面臨的主要風險V.保薦機構(gòu)與發(fā)行人的關(guān)聯(lián)關(guān)系【組合型選擇題】

A.I、II、III

B.I、IV、V

C.II、III、IV

D.III、IV、V

正確答案:C

答案解析:《發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第27號一一發(fā)行保薦書和發(fā)行保薦工作報告》第四條和第五條規(guī)定，保薦機構(gòu)應在發(fā)行保薦書中對發(fā)行人是否符合發(fā)行條件，發(fā)行人存在的主要風險，保薦機構(gòu)與發(fā)行人的關(guān)聯(lián)關(guān)系，保薦機構(gòu)的推薦結(jié)論等事項發(fā)表明確意見。保薦機構(gòu)應在發(fā)行保薦工作報告中，全面記載盡職推薦發(fā)行人的主要工作過程，詳細說明盡職推薦過程中發(fā)現(xiàn)的發(fā)行人存在的主要問題及解決情況，充分揭示發(fā)行人面臨的主要風險。

7、企業(yè)債券的募集說明書中，應披露的發(fā)行人的基本情況主要有（）。Ⅰ.歷史沿革Ⅱ.公司治理和組織結(jié)構(gòu)Ⅲ.發(fā)行人所在行業(yè)現(xiàn)狀和前景Ⅳ.發(fā)行人與母公司、子公司等投資關(guān)系Ⅴ.領(lǐng)導成員或董事、監(jiān)事及高級管理人員情況【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:C

答案解析:選項C正確：在企業(yè)債券的募集說明書中，應披露的發(fā)行人基本情況主要包括：（1）發(fā)行人概況；（2）歷史沿革；（Ⅰ正確）（3）股東情況；（4）公司治理和組織結(jié)構(gòu)；（Ⅱ正確）（5）發(fā)行人與母公司、子公司等投資關(guān)系；（Ⅳ正確）（6）主要控股子公司情況；（7）發(fā)行人領(lǐng)導成員或董事、監(jiān)事及高級管理人員情況等。（Ⅴ正確）

8、某有限責任公司章程中的下列規(guī)定，不符合《公司法》的是（）。【選擇題】

A.公司向其他企業(yè)投資超過本公司凈資產(chǎn)30%，必須經(jīng)董事會通過后方可實施

B.公司的對外投資總額，不得超過本公司凈資產(chǎn)的30%

C.公司為本公司的股東提供擔保額超過本公司凈資產(chǎn)的30%，必須經(jīng)董事會通過后方可實施

D.公司為他人提供的擔保額，不得超過本公司凈資產(chǎn)的30%

E.公司為公司股東或者實際控制人提供擔保的，必須經(jīng)股東會決議

正確答案:C

答案解析:選項C符合題意：根據(jù)《公司法》第十六條的規(guī)定，公司為他人提供擔保，按照公司章程的規(guī)定由董事會或者股東會、股東大會決議；公司章程對擔保的總額或者單項擔保的數(shù)額有限額規(guī)定的，不得超過規(guī)定的限額。A、B、D的規(guī)定符合公司法規(guī)定。公司為公司股東或者實際控制人提供擔保的，必須經(jīng)股東會或者股東大會決議。此項規(guī)定是法定的，不得由公司章程約定。E的規(guī)定符合公司法規(guī)定

9、資本資產(chǎn)定價模型中的單因素模型假設(shè)（      ）。 【選擇題】

A.所有投資者具有相同的預期

B.投資者是風險回避者，以期望收益率和風險為基礎(chǔ)選擇投資組合

C.所有證券的收益率僅與一個能夠代表整個市場的指數(shù)收益率相聯(lián)系

D.市場不存在交易成本和稅收引起的“價格錯定”現(xiàn)象

正確答案:C

答案解析:資本資產(chǎn)定價模型中的單因素模型假設(shè)所有證券的收益率僅與一個能夠代表整個市場的指數(shù)收益率相聯(lián)系 。

10、(     )應保證上市公告書的真實性、準確性、完整性，承諾其中不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。 【選擇題】

A.上市推薦人

B.主承銷商

C.發(fā)行人董事會

D.上市推薦人和發(fā)行人董事會

E.保薦人

正確答案:C

答案解析:《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第22號一一證券公司債券上市公告書》第十三條規(guī)定，發(fā)行人董事會應保證上市公告書內(nèi)容真實、準確、完整，承諾其中不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。