差旅報銷單還需寫記賬憑證嗎？：差旅報銷單還需寫記賬憑證的，費用報銷單屬于原始憑證，一般是企業(yè)根據(jù)管理需要，基于業(yè)務(wù)費用審批權(quán)限、業(yè)務(wù)簽批流程而自制的單據(jù)，主要用于費用報銷發(fā)票的粘貼及報銷費用信息的填寫、提報與審簽，用于出納付款，據(jù)此記賬。差旅費會計分錄，用于出差旅途中的費用支出，包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。報銷差旅費會計分錄：管理費用——差旅費：2、借出時：3、報銷時

預(yù)付職工差旅費為什么計入其他應(yīng)收款？：預(yù)付職工差旅費為什么計入其他應(yīng)收款？預(yù)付差旅費，是職工還未出發(fā)而從公司預(yù)支的費用，對于企業(yè)而言，相當于一項債權(quán)，計入其他應(yīng)收款，不是其他應(yīng)付款。

差旅補貼怎么記賬？：差旅補貼怎么記賬？差旅費補貼應(yīng)當計入管理費用，二級科目可設(shè)置差旅費。1、員工出差借款時：貸：庫存現(xiàn)金銀行存款：2、員工出差回來報銷時：借管理費用貸其他應(yīng)收款

費用報銷制度權(quán)責(zé)是什么？：費用報銷制度權(quán)責(zé)是什么？規(guī)范公司費用的使用、報銷和控制管理，規(guī)范公司費用報銷標準，制定的費用報銷制度中規(guī)定的權(quán)利和責(zé)任。目的是規(guī)范報銷活動，控制費用。

費用報銷流程是什么？：費用報銷流程是什么？報銷流程：①費用報銷者自行將報銷附件粘貼于“并按“上內(nèi)容填寫完整并在報銷人處簽字；②報銷單送本部門負責(zé)人復(fù)核并簽字；③報銷人送報銷單至財務(wù)部，由會計審核；④經(jīng)審核無誤的“費用報銷單”送呈總經(jīng)理審批；⑤出納根據(jù)總經(jīng)理審批后的報銷單支付款項或結(jié)清借款。

員工差旅費的高鐵票、飛機票可以抵扣進項稅額嗎？：員工差旅費的高鐵票、飛機票可以抵扣進項稅額嗎？納稅人購進國內(nèi)旅客運輸服務(wù)，其進項稅額允許從銷項稅額中抵扣。納稅人未取得增值稅專用發(fā)票的，1. 取得增值稅電子普通發(fā)票的，為發(fā)票上注明的稅額；2. 取得注明旅客身份信息的航空運輸電子客票行程單的，航空旅客運輸進項稅額=票價+燃油附加費÷1+9%×9%，鐵路旅客運輸進項稅額=票面金額÷1+9%×9%：

報銷小數(shù)差異如何處理？：報銷小數(shù)差異如何處理？少報銷記入營業(yè)外收入；多報銷記入銷售費用。

費用報銷流程是什么？：費用報銷流程是什么？費用報銷人報銷申請（填制費用報銷單）——報銷人部門負責(zé)人（或上級主管）確認簽字——財務(wù)主管審核（單據(jù)、數(shù)據(jù)等方面要求）——公司總經(jīng)理（或委托授權(quán)人）審批（側(cè)重真實、合理性等方面負全責(zé)）——出納復(fù)核并履行付款。上述流程為公司各項費用報銷的既定程序，以后各項事務(wù)的報銷均需要遵照上述流程操作，否則財務(wù)部有關(guān)人員有權(quán)拒絕付款。

報銷差旅費怎么編制記賬憑證？：報銷差旅費怎么編制記賬憑證？出差時借款填寫憑證：現(xiàn)金銀行存款：出差回來報銷填寫憑證：其他應(yīng)收款——XX：其他應(yīng)收款如有超支借管理費用——差旅費貸現(xiàn)金

差旅補貼怎么記賬？：差旅補貼怎么記賬？差旅費補貼應(yīng)當計入管理費用，二級科目可設(shè)置差旅費。1、員工出差借款時：貸：庫存現(xiàn)金銀行存款：2、員工出差回來報銷時：借管理費用貸其他應(yīng)收款

預(yù)借差旅費如何進行賬務(wù)處理？：預(yù)借差旅費如何進行賬務(wù)處理？員工預(yù)借差旅費時要先給員工錢的，其他應(yīng)收款：庫存現(xiàn)金：員工回來報銷時再計入管理費用：花出去的部分：管理費用：貸其他應(yīng)收款剩余部分借庫存現(xiàn)金

為了取得合同而造成的差旅費為什么不計入合同資產(chǎn)？：為了取得合同而造成的差旅費為什么不計入合同資產(chǎn)？因為不管有沒有取得這個合同，差旅費都存在的，所以不是為了取得這個合同特定發(fā)生的，不能取得這個合同就沒有的成本，所以它不屬于合同取得成本。合同資產(chǎn)是有條件的應(yīng)收未收款項，差旅費是我們付出的錢，所以不屬于應(yīng)收未收款項，是不屬于合同資產(chǎn)的。