基金財(cái)務(wù)報(bào)告的主要內(nèi)容是什么？:基金財(cái)務(wù)報(bào)告的主要內(nèi)容是什么？財(cái)務(wù)報(bào)告是反映企業(yè)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的書(shū)面文件，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表、所有者權(quán)益變動(dòng)表（新的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則要求在年報(bào)中披露）、附表及會(huì)計(jì)報(bào)表附注和財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)。一般國(guó)際或區(qū)域會(huì)計(jì)準(zhǔn)則都對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告有專(zhuān)門(mén)的獨(dú)立準(zhǔn)則。從國(guó)際范圍來(lái)看是較通用的術(shù)語(yǔ)”但是在我國(guó)現(xiàn)行有關(guān)法律行政法規(guī)中使用的是，為了保持法規(guī)體系一致性。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告“財(cái)務(wù)報(bào)告“

基金會(huì)計(jì)核算有哪些內(nèi)容？:基金會(huì)計(jì)核算有哪些內(nèi)容？基金會(huì)計(jì)核算是指收集、整理、加工有關(guān)基金投資運(yùn)作的會(huì)計(jì)信息，1. 股權(quán)投資基金會(huì)計(jì)核算工作的核算主體為基金，2. 基金管理人應(yīng)當(dāng)對(duì)所管理的每只基金獨(dú)立建賬、獨(dú)立核算，保證不同基金在名冊(cè)登記、賬戶設(shè)置、資金劃撥、賬簿記錄等方面相互獨(dú)立。資產(chǎn)核算、負(fù)債核算、損益核算、權(quán)益核算等。（1）資產(chǎn)核算，基金定期或不定期對(duì)其投資的項(xiàng)目及其他資產(chǎn)按約定的估值方法進(jìn)行估值核算。

基金年度報(bào)告中管理人及其他報(bào)告的披露有哪些內(nèi)容？:基金年度報(bào)告中管理人及其他報(bào)告的披露有哪些內(nèi)容？基金運(yùn)作信息披露文件主要包括基金凈值公告、基金定期公告以及基金上市交易公告書(shū)等。管理人報(bào)告是基金管理人就報(bào)告期內(nèi)管理職責(zé)履行情況等事項(xiàng)向投資者進(jìn)行的匯報(bào)：報(bào)告期內(nèi)基金估值程序等事項(xiàng)說(shuō)明。報(bào)告期內(nèi)基金利潤(rùn)分配情況說(shuō)明及對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告所涉事項(xiàng)的說(shuō)明等。基金年度報(bào)告中的投資組合報(bào)告應(yīng)披露以下信息。