流動性風險監(jiān)管指標包括哪些？

新巴塞爾協(xié)議的框架下，對于銀行流動性監(jiān)管有四個主要指標，即：流動性覆蓋率、凈穩(wěn)定融資比例、貸存比和流動性比例。

1．流動性覆蓋率的計算公式：流動性覆蓋率＝合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)/未來30天現(xiàn)金凈流出量×100%。

2．流動性比例計算公式：

流動性比例＝流動性資產(chǎn)余額/流動性負債余額×100%。

商業(yè)銀行的流動性比例應(yīng)當不低于25%。

（1）根據(jù)修訂后的《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法》，流動性風險監(jiān)管指標包括流動性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例、流動性比例、流動性匹配率和優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)充足率。

其中，資產(chǎn)規(guī)模不小于2000億元人民幣的商業(yè)銀行應(yīng)當持續(xù)達到流動性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例、流動性比例和流動性匹配率的最低監(jiān)管標準。

資產(chǎn)規(guī)模小于2000億元人民幣的商業(yè)銀行應(yīng)當持續(xù)達到優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)充足率、流動性比例和流動性匹配率的最低監(jiān)管標準。

（2）需要說明的是，在2020年前流動性匹配率暫作監(jiān)測指標，自2020年1月1日起按照監(jiān)管指標執(zhí)行。商業(yè)銀行應(yīng)當在法人和集團層面，分別計算未并表和并表的流動性風險監(jiān)管指標，并表范圍按照銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)關(guān)于商業(yè)銀行資本監(jiān)管的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

凈穩(wěn)定資金比例計算公式：

凈穩(wěn)定資金比例=可用的穩(wěn)定資金/所需的穩(wěn)定資金×100%。

商業(yè)銀行凈穩(wěn)定資金比例的最低監(jiān)管標準為不低于100%。

（3）流動性匹配率（2020年1月1日起為監(jiān)管指標）

流動性匹配率計算公式：

流動性匹配率=加權(quán)資金來源/加權(quán)資金運用×100%。

流動性匹配率的最低監(jiān)管標準為不低于100%。

（4）優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)充足率

優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)充足率計算公式：

優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)充足率=優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)/短期現(xiàn)金凈流出×100%。

優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)充足率的最低監(jiān)管標準為不低于100%。

3．主要監(jiān)管指標-市場風險

累計外匯敞口頭寸比例的計算公式：

累計外匯敞口頭寸比例＝累計外匯敞口頭寸/資本凈額×100%。

不得超過20%。

下面我們以銀行從業(yè)資格考試例題為例，給大家說明一下這個知識點在考試中的應(yīng)用，希望對大家有所幫助。

【例題·多選題】根據(jù)修訂的《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法（試行）》，流動性監(jiān)管指標包括（  ）。

A．流動性比例

B．流動性匹配率

C．凈穩(wěn)定融資比例

D．優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)充足率   

E．流動性覆蓋率

【答案】ABCDE

【解析】2018年5月，銀保監(jiān)發(fā)布 《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法》，流動性風險監(jiān)管指標包括流動性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例、流動性比例、流動性匹配率和優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)充足率。