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帶你快速了解什么是法律依據(jù)與監(jiān)管要求?
股權(quán)投資基金需要具備一定的組織形式,在我國,現(xiàn)行的股權(quán)投資基金組織形式主要分為公司型、合伙型和信托(契約)型,影響具體組織形式的因素主要包括法律、監(jiān)管、業(yè)務(wù)適應(yīng)度、基金稅負(fù)和基金投資者稅負(fù)等。
法律依據(jù)與監(jiān)管要求:
1.在《合伙企業(yè)法》修訂案和信托(契約)型基金相關(guān)法律法規(guī)生效前,早期的股權(quán)投資基金主要依據(jù)《公司法》設(shè)立公司型股權(quán)投資基金。
2.修訂后的《合伙企業(yè)法》自2007年6月1日起施行,增加了“有限合伙”這種新的合伙企業(yè)形式,有限合伙是由普通合伙發(fā)展而來的一種合伙形式,將合伙人分為普通合伙人和有限合伙人,通過相應(yīng)制度創(chuàng)新,能夠較好地適應(yīng)股權(quán)投資基金運作。
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3.2001年10月1日《信托法》正式施行,2007年3月1日中國銀監(jiān)會頒布實施《信托公司集合資金信托計劃管理辦法》(于2009年2月4日進(jìn)行了修訂)以及后續(xù)專門針對股權(quán)投資信托業(yè)務(wù)的操作指引。
4.2012~2013年中國證監(jiān)會公布實施了一系列部門規(guī)章和規(guī)范性文件,對證券公司、基金管理公司的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)進(jìn)行規(guī)范。
5.從監(jiān)管角度看,我國股權(quán)投資基金的監(jiān)管經(jīng)歷了從國家發(fā)展改革委監(jiān)管到中國證監(jiān)會監(jiān)管的演進(jìn)過程。但是,無論是國家發(fā)展改革委時期的監(jiān)管規(guī)則,還是現(xiàn)行中國證監(jiān)會的監(jiān)管法規(guī),均規(guī)定依法由基金管理人自主選擇基金及基金管理公司的組織形式。
521帶你快速了解股權(quán)投資基金的服務(wù)業(yè)務(wù)管理有哪些內(nèi)容?:1. 股權(quán)投資基金管理人應(yīng)當(dāng)委托在基金業(yè)協(xié)會完成登記并已成為基金業(yè)協(xié)會會員的服務(wù)機構(gòu)提供基金服務(wù)業(yè)務(wù)。2. 基金業(yè)協(xié)會為服務(wù)機構(gòu)辦理登記不構(gòu)成對服務(wù)機構(gòu)服務(wù)能力、持續(xù)合規(guī)情況的認(rèn)可,3. 服務(wù)機構(gòu)在基金業(yè)協(xié)會完成登記之后連續(xù)6個月沒有開展基金服務(wù)業(yè)務(wù)的。1. 服務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在每個季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)向基金業(yè)協(xié)會報送服務(wù)業(yè)務(wù)情況表。
267帶你快速了解股權(quán)投資基金的登記與備案的原則有哪些內(nèi)容?:均需在基金業(yè)協(xié)會登記為基金管理人。基金管理人登記辦結(jié)后,基金管理人進(jìn)行登記與備案,基金管理人應(yīng)當(dāng)及時告知基金業(yè)協(xié)會并變更申請登記內(nèi)容,(4)如基金管理人在辦結(jié)登記手續(xù)之日起6個月內(nèi)仍未備案首只私募基金產(chǎn)品的。基金業(yè)協(xié)會將注銷該基金管理人的登記,【例題·單選題】如基金管理人在辦結(jié)登記手續(xù)之日起6個月內(nèi)仍未備案首只私募基金產(chǎn)品的。
442帶你快速了解股權(quán)投資基金如何進(jìn)行投資運作?:公司型股權(quán)投資基金的基金合同體現(xiàn)為公司章程。合伙型股權(quán)投資基金的基金合同體現(xiàn)為合伙協(xié)議:基金合同通常應(yīng)對以下內(nèi)容作出規(guī)定;(8)基金份額的認(rèn)購、贖回或者轉(zhuǎn)讓的程序和方式;中國證券投資基金業(yè)協(xié)會制定并公布了公司型基金合同 公司章程必備條款)指引、合伙型基金合同(合伙協(xié)議必備條款)指引及契約型基金合同指引。基金合同應(yīng)當(dāng)約定不進(jìn)行托管。股權(quán)投資基金托管人由依法設(shè)立的商業(yè)銀行或者其他金融機構(gòu)擔(dān)任;
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