從前幾次參加基金考試的考生普遍反應(yīng)來(lái)看，科目一不難，難在科目二證券投資基金基礎(chǔ)知識(shí)，至少有15-20道計(jì)算題(數(shù)字題)，普遍較難。幫考網(wǎng)為大家匯總了一些基金從業(yè)資格考試必背的計(jì)算公式，一起來(lái)看看。

1、速動(dòng)比率 =(流動(dòng)資產(chǎn) - 存貨)/ 流動(dòng)負(fù)債

2、利息倍數(shù) = EBIT(息稅前利潤(rùn))/ 利息

3、資產(chǎn)收益率(ROA)= 凈利潤(rùn) / 總資產(chǎn)

凈資產(chǎn)收益率(ROE)= 凈利潤(rùn) / 凈資產(chǎn)

4、單利終值即現(xiàn)在的一定資金在將來(lái)某一時(shí)點(diǎn)按照單利方式下計(jì)算的本利和。單利終值的計(jì)算公式為：FV = PV ×(1 + i × t)

復(fù)利終值的計(jì)算公式為：

5、當(dāng)期收益率計(jì)算公式為：I = C / P

式中：I表示當(dāng)期收益率;C表示年息票利息;P表示債券市場(chǎng)價(jià)格。

6、到期收益率一般用Y表示，債券市場(chǎng)價(jià)格和到期收益率的關(guān)系式為：

式中：P表示債券市場(chǎng)價(jià)格;C表示每期支付的利息;n表示時(shí)期數(shù);M表示債券面值。

7、久期和市場(chǎng)價(jià)格

麥考利久期是使用加權(quán)平均數(shù)的形式計(jì)算債券的平均到期時(shí)間。

其中：P為債券價(jià)格;C為每次付息金額;y為每個(gè)付息周期應(yīng)計(jì)收益率(半年付息即為年化收益率的一半);n為付息周期數(shù)(半年付息一次時(shí)為年數(shù) × 2);M為面值。

8、信息比率表示單位跟蹤誤差所對(duì)應(yīng)的超額收益，是對(duì)相對(duì)收益率進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的分析指標(biāo)。

信息比率IR =(投資組合平均收益率-業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)平均收益率)/跟蹤誤差

9、投資組合預(yù)期報(bào)酬率 Rf =(基金的平均收益率-無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率)/ 投資組合的標(biāo)準(zhǔn)差

夏普比率數(shù)值越大，表示單位總風(fēng)險(xiǎn)下超額收益率越高。

10、我國(guó)證券交易所是在權(quán)益登記日(B股為最后交易日)的次一交易日對(duì)該證券作除權(quán)、除息處理。

除權(quán)(息)日該證券的前收盤(pán)價(jià)改為除權(quán)(息)日除權(quán)(息)參考價(jià)。

除權(quán)(息)參考價(jià) =

11、基金單位凈值,是指當(dāng)前的基金總凈資產(chǎn)除以基金總份額。其計(jì)算公式為:基金單位凈值 = 總凈資產(chǎn) / 基金份額。

12、期末可供分配利潤(rùn)是指期末可供基金進(jìn)行利潤(rùn)分配的金額，為期末資產(chǎn)負(fù)債表中未分配利潤(rùn)與未分配利潤(rùn)中已實(shí)現(xiàn)部分的孰低數(shù)。

由于基金本期利潤(rùn)包括已實(shí)現(xiàn)和未實(shí)現(xiàn)兩部分，如果期末未分配利潤(rùn)的未實(shí)現(xiàn)部分為正數(shù)，則期末可供分配利潤(rùn)的金額為期末未分配利潤(rùn)的已實(shí)現(xiàn)部分;如果期末未分配利潤(rùn)的未實(shí)現(xiàn)部分為負(fù)數(shù)，則期末可供分配利潤(rùn)的金額為期末未分配利潤(rùn)(已實(shí)現(xiàn)部分扣減未實(shí)現(xiàn)部分)。

13、用來(lái)衡量數(shù)據(jù)取值的中等水平或一般水平的數(shù)值。

中位數(shù)是把所有數(shù)據(jù)高低排序后正中間的一個(gè)數(shù)。如果數(shù)據(jù)個(gè)數(shù)為雙數(shù)，中位數(shù)最中間的兩個(gè)數(shù)值的平均數(shù)。

14、被用來(lái)研究隨機(jī)變量 × 以特定概率(或者一組數(shù)據(jù)以特定比例)取得大于等于(或小于等于)某個(gè)值的情況。

15、基金的相對(duì)收益，又叫超額收益，代表一定時(shí)間區(qū)間內(nèi)，基金收益超出業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的部分。

算術(shù)法：超額收益率=投資組合實(shí)際收益率-基準(zhǔn)組合收益率

幾何法：超額收益率=(投資組實(shí)際收益率+1)/(投資組合實(shí)際收益率+1)-1 × 100%

16、時(shí)間加權(quán)收益率是指在每單位時(shí)間期間計(jì)算其金額加權(quán)收益率后，計(jì)算整個(gè)時(shí)間期間收益率的幾何平均數(shù)。

R=(1+R1)×(1+R2)×(1+R3)×……(1+Rn)- 1 × 100%

其中，R是時(shí)間加權(quán)收益率，R1、R2、R3、Rn是每個(gè)區(qū)間的期末資產(chǎn)凈值。

17、期望收益率是收益率的期望值。實(shí)際上是資產(chǎn)各種可能收益率的加權(quán)平均值，因此它又被稱為平均收益率。

其中：E(rp)為投資組合的期望收益率，E(ri)為第i個(gè)資產(chǎn)的收益率，wi為第i個(gè)資產(chǎn)的權(quán)重，n為資產(chǎn)數(shù)目。

以上就是基金從業(yè)資格考試必背的計(jì)算公式匯總，希望對(duì)大家有所幫助。各位考生一定要掌握計(jì)算機(jī)的考題特點(diǎn)，有針對(duì)性的進(jìn)行突擊備戰(zhàn)，從而在考試中取得令人滿意的成績(jī)!更多考試資訊，請(qǐng)關(guān)注幫考網(wǎng)!