2025年保薦代表人考試《投資銀行業(yè)務》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編為您整理第三章 股權(quán)融資5道練習題，附答案解析，供您備考練習。

1、根據(jù)《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》，持有上市公司特別表決權(quán)股份的股東進行表決時，可以行使特別表決權(quán)的事項不包括（）。【單選題】

A.聘請獨立董事

B.對公司章程作出修改

C.選舉非職工代表監(jiān)亊

D.聘請為上市公司定期報告出具審計意見的會計師事務所

正確答案:C

答案解析:上市公司股東對下列事項行使表決權(quán)時， 每一特別表決權(quán)股份孕有的表決權(quán)數(shù)應當與每一普通股份的表決權(quán)教量相同：（1）對公司章程作出修改。（2）改變特別表決權(quán)股份享有的表決權(quán)數(shù)。（3）聘請或者解聘獨立董事。（4）聘請或者解聘為上市公司定期報告出具審計意見的會計師事務所。（5）公司合并、分立、解散或者變更公司形式。

2、根據(jù)《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行與承銷實施辦法》和《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行與承銷業(yè)務指引》，下列關于首次公開發(fā)行采用超額配售選擇權(quán)的說法，正確的有（）。【多選題】

A.采用超額配售選擇權(quán)發(fā)行股票數(shù)量不得超過首次公開發(fā)行股票數(shù)量的10%

B.主承銷商有權(quán)使用超額配售股票募集的資金，從二級市場以不高于發(fā)行價的價格買入發(fā)行人股票

C.超額配售選擇權(quán)行使期限為發(fā)行人股票上市之日起30個自然日內(nèi)

D.發(fā)行人因使用超額配售選擇權(quán)的募集資金=平均價格x (超額配售選擇權(quán)累計行使數(shù) 量-主承銷商從二級市場買入發(fā)行人股票的數(shù)量）-因行使超額配售選擇權(quán)而發(fā)行新股的承銷費用

正確答案:B、C

答案解析:A項錯誤，采用超額配售選擇權(quán)發(fā)行股票數(shù)量不得超過首次公開發(fā)行股票數(shù)量的15%。 D項錯誤，發(fā)行人因行使超額配售選擇權(quán)的募集資 金=發(fā)行價x (超額配售選擇權(quán)累計行使數(shù)量-主承銷商從二級市場買入發(fā)行人股票的數(shù)量）-因行使超額配售選擇權(quán)而發(fā)行新股的承銷費用。

3、發(fā)行人應在招股說明書中披露下列對其成本有重大影響的信息，包括（）。【多選題】

A.披露報告期各期發(fā)行人營業(yè)成本增減變化情況及原因

B.報告期各期發(fā)行人對主要供應商的采購金額

C.報告期各期發(fā)行人存貨的主要構(gòu)成及變化情況

D.報告期各期發(fā)行人對主要供應商的占比及變化情況

正確答案:A、B、C、D

答案解析:選項ABCD正確：發(fā)行人應在招股說明書中披露下列對其成本有重大影響的信息，包括但不限于：（1）結(jié)合報告期各期營業(yè)成本的主要構(gòu)成情況，主要原材料和能源的采購數(shù)量及采購價格等，披露報告期各期發(fā)行人營業(yè)成本增減變化情況及原因；（A項正確）（2）報告期各期發(fā)行人對主要供應商的采購金額、占比及變化情況，對主要供應商中新增供應商的采購金額及占比情況；（BD項正確）（3）報告期各期發(fā)行人存貨的主要構(gòu)成及變化情況（C項正確）。

4、根據(jù)《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市申請文件受理指引》，下列申請文件應在受理當日預先披露的有（）。【多選題】

A.招股說明書

B.上市保薦書

C.保薦工作報告

D.審計報告

正確答案:A、B、D

答案解析:受理當日，發(fā)行人申請文件中的招股說明書、發(fā)行保薦書、上市保薦書、審計報告和法律意見書等文件應當在上交所網(wǎng)站預先披露。

5、根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》的規(guī)定，下列關于保薦機構(gòu)管理的說法中，正確的有（）。【多選題】

A.保薦機構(gòu)應當建立健全對保薦代表人及其他保薦業(yè)務相關人員的持續(xù)培訓制度

B.保薦機構(gòu)應當建立健全工作底稿制度，為每一項目建立獨立的保薦工作底稿

C.保薦工作底稿保存期不少于7年

D.除保薦業(yè)務負責人以外，內(nèi)核負責人也應負責監(jiān)督、執(zhí)行保薦業(yè)務各項制度并承擔相應的責任

正確答案:A、B、D

答案解析:C項，保薦工作底稿應當真實、準確、 完整地反映整個保薦工作的全過程，保存期不少于20年。