2022年保薦代表人考試《投資銀行業(yè)務(wù)》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編為您整理第三章 股本融資5道練習(xí)題，附答案解析，供您備考練習(xí)。

1、掛牌公司出現(xiàn)下列情形之一的，全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司對股票轉(zhuǎn)讓實行風(fēng)險警示，在公司股票簡稱前加注標(biāo)識并公告：（）。 Ⅰ.發(fā)生的或者與之有關(guān)的事件對公司股票轉(zhuǎn)讓價格可能產(chǎn)生較大影響 Ⅱ.最近一個會計年度的財務(wù)會計報告被出具否定意見或者無法表示意見的審計報告 Ⅲ.最近一個會計年度經(jīng)審計的期末凈資產(chǎn)為負(fù)值 Ⅳ.全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司規(guī)定的其他情形 Ⅴ.連續(xù)三年會計年度經(jīng)審計的期末凈資產(chǎn)為負(fù)值【組合型選擇題】

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:D

答案解析:根據(jù)《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則（試行）》第四章第二節(jié)第八條，掛牌公司出現(xiàn)下列情形之一的，全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司對股票轉(zhuǎn)讓實行風(fēng)險警示，在公司股票簡稱前加注標(biāo)識并公告：①最近一個會計年度的財務(wù)會計報告被出具否定意見或者無法表示意見的審計報告，②最近一個會計年度經(jīng)審計的期末凈資產(chǎn)為負(fù)值；③全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司規(guī)定的其他情形。

2、發(fā)行人應(yīng)披露交易金額在（）萬元以上或者雖未達(dá)到前述標(biāo)準(zhǔn)但對生產(chǎn)經(jīng)營活動、未來發(fā)展或財務(wù)狀況具有重要影響的合同內(nèi)容。【選擇題】

A.100

B.300

C.500

D.800

正確答案:C

答案解析:根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第1號一一招股說明書》(2006年修訂）第一百一十六條，發(fā)行人應(yīng)披露交易金額在500萬元 以上或者雖未達(dá)到前述標(biāo)準(zhǔn)但對生產(chǎn)經(jīng)營活動、未來發(fā)展或財務(wù)狀況具有重要影響的合同內(nèi)容，主要包括：①當(dāng)事人的名稱和住所，②標(biāo)的，③ 數(shù)量，④質(zhì)量，⑤價款或者報酬，⑥履行期限，⑦地點和方式，⑧違約責(zé)任，⑨解決爭議的方法；⑩對發(fā)行人經(jīng)營有重大影響的附帶條款和限制條件。總資產(chǎn)規(guī)模為10億元以上的發(fā)行人，可視實際情況決定應(yīng)披露的交易金額，但應(yīng)在申報時說明。

3、在主板上市公司首次公開發(fā)行股票，發(fā)行人不得有下列（）影響持續(xù)盈利能力的情形。I.發(fā)行人的經(jīng)營模式、產(chǎn)品或服務(wù)的品種結(jié)構(gòu)已經(jīng)或者將發(fā)生重大變化，并對發(fā)行人的持續(xù)盈利能力構(gòu)成重大不利影響II.發(fā)行人的行業(yè)地位或發(fā)行人所處行業(yè)的經(jīng)營環(huán)境已經(jīng)或者將發(fā)生重大變化，并對發(fā)行人的持續(xù)盈利能力構(gòu)成重大不利影響III.發(fā)行人最近1個會計年度的營業(yè)收入或凈利潤對關(guān)聯(lián)方或者存在重大不確定性的客戶存在重大依賴IV.發(fā)行人最近1個會計年度的凈利潤主要來自合并財務(wù)報表范圍以外的投資收益V.發(fā)行人在用的商標(biāo)、專利、專有技術(shù)以及特許經(jīng)營權(quán)等重要資產(chǎn)或技術(shù)的取得或者使用存在重大不利變化的風(fēng)險【組合型選擇題】

A.I、II、III、IV

B.I、II、IV、V

C.II、III、IV、V

D.I、II、III、IV、V

正確答案:D

答案解析:參見《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》第三十七條規(guī)定。 

4、根據(jù)《關(guān)于進(jìn)一步改革和完善新股發(fā)行體制的指導(dǎo)意見》，關(guān)于新股投資風(fēng)險特別公告，下列說法錯誤的有（）。【選擇題】

A.任何投資者如參與網(wǎng)上申購，均表明其接受最終確定的發(fā)行價格

B.發(fā)行人上市后所有股票均為可流通股份

C.任一股票配售對象只能選擇網(wǎng)上一種方式進(jìn)行申購，不允許選擇網(wǎng)下方式

D.單個投資者只能使用一個合格賬戶進(jìn)行申購

正確答案:C

答案解析:C項，本次發(fā)行申購，任一股票配售對象只能選擇網(wǎng)下或者網(wǎng)上一種方式進(jìn)行申購，所有參與網(wǎng)下初步詢價的股票配售對象均不能參與網(wǎng)上申購。

5、某上市公司非公開發(fā)行股票的對象為一境外戰(zhàn)略投資者，則應(yīng)當(dāng)經(jīng)（ ）事先批準(zhǔn)。【選擇題】

A.國家發(fā)展與改革委員會

B.中國人民銀行

C.國務(wù)院相關(guān)部門

D.中國證監(jiān)會

正確答案:C

答案解析:參見《上市公司證券發(fā)行管理辦法》第三十七條規(guī)定。上市公司非公開發(fā)行股票的對象為一境外戰(zhàn)略投資者，則應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院相關(guān)部門事先批準(zhǔn)。