2022年保薦代表人考試《投資銀行業(yè)務(wù)》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編每天為您準(zhǔn)備了5道每日一練題目（附答案解析），一步一步陪你備考，每一次練習(xí)的成功，都會淋漓盡致的反映在分?jǐn)?shù)上。一起加油前行。

1、外商投資股份有限公司應(yīng)在招股說明書中詳細(xì)披露（）等可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。 Ⅰ.依賴境外原材料供應(yīng)商、境外客戶的風(fēng)險(xiǎn) Ⅱ.依賴境外技術(shù)服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn) Ⅲ.外國股東住所地、總部所在國家或地區(qū)向中國境內(nèi)投資或技術(shù)轉(zhuǎn)讓的法律法規(guī)可能發(fā)生變化的風(fēng)險(xiǎn) Ⅳ.匯率風(fēng)險(xiǎn) Ⅴ.國家有關(guān)外商投資企業(yè)稅收優(yōu)惠的法律法規(guī)可能發(fā)生變化的風(fēng)險(xiǎn)【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:C

答案解析:參見《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第17號一外商投資股份有限公司招股說明書內(nèi)容與格式特別規(guī)定》第三條規(guī)定。

2、下列關(guān)于地方政府專項(xiàng)債券的說法中，正確的是（）。【選擇題】

A.地方政府專項(xiàng)債券（簡稱專項(xiàng)債券）是指省、自治區(qū)、直轄市政府（含經(jīng)省級政府批準(zhǔn)自辦債券發(fā)行的計(jì)劃單列市政府）為公益性項(xiàng)目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)以一般地方公共預(yù)算收入還本付息的政府債券

B.專項(xiàng)債券采用記賬式固定利率或浮動(dòng)利率附息形式

C.專項(xiàng)債券發(fā)行結(jié)束后，符合條件的應(yīng)按有關(guān)規(guī)定及時(shí)在全國銀行間債券市場、證券交易所債券市場和地方股權(quán)交易中心等上市交易

D.各地應(yīng)積極擴(kuò)大專項(xiàng)債券投資者范圍，鼓勵(lì)社會保險(xiǎn)基金、住房公積金、企業(yè)年金、職業(yè)年金、 保險(xiǎn)公司等機(jī)構(gòu)投資者和個(gè)人投資者在符合法律法規(guī)等相關(guān)規(guī)定的前提下投資專項(xiàng)債券

正確答案:D

答案解析:A選項(xiàng)，地方政府專項(xiàng)債券（簡稱專項(xiàng)債券）是指省、自治區(qū)、直秸市政府（含經(jīng)省級政府批準(zhǔn)自辦債券發(fā)行的計(jì)劃單列市政府）為有 一定收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)以公益性項(xiàng)目對應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入還本付息的政府債券。B選項(xiàng)，專項(xiàng)債券采用記賬式固定利率附息形式。C選項(xiàng)，專項(xiàng)債券發(fā)行結(jié)束后，符合條件的應(yīng)按有關(guān)規(guī)定及時(shí)在全國恨行間債券市場、證券交易所債券市場等上市交易。

3、某債券為一年付息一次的息票債券，票面面值為1000元，息票利率為8%，期限為10年，當(dāng)市場利率為7%時(shí)，該債券的發(fā)行價(jià)格近似為（）元。【選擇題】

A.1000

B.1070.24

C.1076

D.3060

E.7080

正確答案:B

答案解析:選項(xiàng)B正確：由于每年付息，則將每年收到現(xiàn)金折成現(xiàn)值即為發(fā)行價(jià)：P=80/（1+7%）+80/（1+7%）^2+...+80/（1+7%）^10+1000/（1+7%）^10=1070.24（元）。

4、下列關(guān)于發(fā)行企業(yè)債券必備條件的說法，錯(cuò)誤的是（       ）。【選擇題】

A.凈資產(chǎn)不低于1億元人民幣

B.所籌資金用途符合國家產(chǎn)業(yè)政策

C.企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益良好，發(fā)行前連續(xù)3年盈利

D.企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券的總面值不得大于該企業(yè)的自有資產(chǎn)凈值

正確答案:A

答案解析:A項(xiàng)，根據(jù)《證券法》第十六條和2008年1月4日發(fā)布的《國家發(fā)展改革委關(guān)于推進(jìn)企業(yè)債券市場發(fā)展、簡化發(fā)行核準(zhǔn)程序有關(guān)事項(xiàng)的通知》（發(fā)改財(cái)金【2008】7號）規(guī)定，公開發(fā)行企業(yè)債券必須符合的條件之一是：股份有限公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣3000萬元，有限責(zé)任公司和其他類型企業(yè)的凈資產(chǎn)額不低于人民幣6000萬元。

5、上市公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)，同時(shí)募集配套資金，根據(jù)《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》《關(guān)于上市公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)同時(shí)募集配套資金的相關(guān)問題與解答》和《發(fā)行監(jiān)管問答——關(guān)于引導(dǎo)規(guī)范上市公司融資行為的監(jiān)管要求(修訂版)》，下列說法正確的有（）。 Ⅰ.甲公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)同時(shí)募集配套資金，配套資金比例不超過擬購買資產(chǎn)交易價(jià)格100%的，一并由并購重組審核委員會予以審核 Ⅱ.乙公司募集配套資金擬發(fā)行的股份，不得超過乙公司發(fā)行前總股本的30%Ⅲ.丙公司為創(chuàng)業(yè)板上市公司，該公司報(bào)發(fā)行股份購買某戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)公司股權(quán)，如果該次交易構(gòu)成重組上市，丙公司可以募集配套資金 Ⅳ. 丁公司募集配套資金用于補(bǔ)充公司流動(dòng)資金、償還債務(wù)的比例不應(yīng)超過交易作價(jià)的50%【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

正確答案:B

答案解析:Ⅱ項(xiàng)錯(cuò)誤，《發(fā)行監(jiān)管問答——關(guān)于引導(dǎo)規(guī)范上市公司融資行為的監(jiān)管耍求》中明確，上市公司申請非公開發(fā)行股票的，擬發(fā)行的股份數(shù)量原則上不得超過本次發(fā)行前總股本的30%。Ⅳ項(xiàng)錯(cuò)誤，《關(guān)于上市公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)同時(shí)募集配套資金的相關(guān)問題與解答（ 2018年修訂訂） 》其中指出，募集配公資金用于補(bǔ)充公司流動(dòng)資金、 償還債務(wù)的比洌不應(yīng)超過交易作價(jià)的25% ；或者不超過募集配套資金總額的50% 。