2022年保薦代表人考試《投資銀行業(yè)務(wù)》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、證券公司定向發(fā)行的債券的最小轉(zhuǎn)讓單位不得少于面值（ ）萬元。債券的轉(zhuǎn)讓應(yīng)當(dāng)在合格投資者之間進行，且應(yīng)當(dāng)符合轉(zhuǎn)讓場所的業(yè)務(wù)規(guī)則。 【選擇題】

A.50

B.40

C.20

D.10

正確答案:A

答案解析:參見《證券公司債券管理暫行辦法》第二十八條規(guī)定。證券公司定向發(fā)行的債券的最小轉(zhuǎn)讓單位不得少于面值50萬元。債券的轉(zhuǎn)讓應(yīng)當(dāng)在合格投資者之間進行，且應(yīng)當(dāng)符合轉(zhuǎn)讓場所的業(yè)務(wù)規(guī)則。

2、下列事項中，需要發(fā)行人聘請具有保薦機構(gòu)資格的證券公司履行保薦職責(zé)的有（）。Ⅰ.發(fā)行股票  ；Ⅱ.首次公開發(fā)行股票并上市  ；Ⅲ.上市公司發(fā)行新股  ；Ⅳ.發(fā)行公司債券  ； ；Ⅴ.上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券【組合型選擇題】

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:B

答案解析:《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》第二條規(guī)定，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)就下列事項聘請具有保薦機構(gòu)資格的證券公司履行保薦職責(zé)：①首次公開發(fā)行股票并上市；②上市公司發(fā)行新股、可轉(zhuǎn)換公司債券；③中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他情形。

3、在非上市公眾公司重大資產(chǎn)重組的信息披露中，公眾公司可視自身情況決定是否披露（  ；）。【選擇題】

A.相關(guān)資產(chǎn)的資產(chǎn)評估報告或資產(chǎn)估值報告

B.財務(wù)會計信息

C.擬購買資產(chǎn)經(jīng)審核的盈利預(yù)測報告

D.獨立財務(wù)顧問和律師對本次交易出具的結(jié)論性意見

E.財務(wù)報表

正確答案:C

答案解析:根據(jù)《非上市公眾公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第6號：重大資產(chǎn)重組報告書》第十四條，公眾公司可視自身情況決定是否披露擬購買資產(chǎn)經(jīng)審核的盈利預(yù)測報告。

4、A日，甲上市公司發(fā)行人第一次董事會通過了非公開發(fā)行議案，準(zhǔn)備向控股股東購買子公司；B日因增加了1個募投項目，又召開了第二次董事會，并確定了發(fā)行額為3億股；C日股東大會通過，D日取得證監(jiān)會核準(zhǔn)批文。定價基準(zhǔn)日應(yīng)為（）。【選擇題】

A.A日

B.B日

C.C日

D.D日

E.A日的前一日

正確答案:B

答案解析:選項B正確：《保代培訓(xùn)》，發(fā)行方案有變動，只能以后一次董事會決議公告的日期為基準(zhǔn)日。

5、下列關(guān)于證券公司公開發(fā)行債券和定向發(fā)行債券的比較，符合《證券公司債券管理暫行辦法》規(guī)定的有（）。Ⅰ.公開發(fā)行的債券應(yīng)當(dāng)向社會公開發(fā)行，每份面值為100元；定向發(fā)行的債券應(yīng)當(dāng)采用記賬方式向合格投資者發(fā)行，每份面值為50萬元，每一合格投資者認(rèn)購的債券不得低于面值100萬元，認(rèn)購后最小轉(zhuǎn)讓單位不得少于面值100萬元 Ⅱ.公開發(fā)行的債券，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)聘請有主承銷商資格的證券公司組織債券的承銷；定向發(fā)行的債券，經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)可以由發(fā)行人自行組織銷售 Ⅲ.公開發(fā)行的債券，在銷售期內(nèi)售出的債券面值總額占擬發(fā)行債券面值總額的比例不足50％的，或未能滿足債券上市條件的，視為發(fā)行失敗；定向發(fā)行的債券不存在發(fā)行失敗 Ⅳ.公開發(fā)行債券，發(fā)行人應(yīng)進行信用評級、提供擔(dān)保、聘請債權(quán)代理人；定向發(fā)行債券，擬認(rèn)購人書面承諾認(rèn)購全部債券且不在轉(zhuǎn)讓市場進行轉(zhuǎn)讓，經(jīng)擬認(rèn)購人書面同意，發(fā)行人可免于提供擔(dān)保、聘請債權(quán)代理人，但應(yīng)進行信用評級 Ⅴ.公開發(fā)行債券，發(fā)行人最近1期期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于10億元；定向發(fā)行債券，發(fā)行人最近1期期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于8億元【組合型選擇題】

A.Ⅱ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅲ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ

正確答案:D

答案解析:Ⅰ項，《證券公司債券管理暫行辦法》第二十一條第一款規(guī)定，公開發(fā)行的債券應(yīng)當(dāng)向社會公開發(fā)行，每份面值為100元。定向發(fā)行的債券應(yīng)當(dāng)采用記賬方式向合格投資者發(fā)行，每份面值為50萬元，每一合格投資者認(rèn)購的債券不得低于面值100萬元。同辦法第二十八條第一款規(guī)定，定向發(fā)行的債券可采取協(xié)議方式轉(zhuǎn)讓，也可經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)采取其他方式轉(zhuǎn)讓，最小轉(zhuǎn)讓單位不得少于面值50萬元。債券的轉(zhuǎn)讓應(yīng)當(dāng)在合格投資者之間進行，且應(yīng)當(dāng)符合轉(zhuǎn)讓場所的業(yè)務(wù)規(guī)則。 Ⅳ項，定向發(fā)行債券，擬認(rèn)購人書面承諾認(rèn)購全部債券且不在轉(zhuǎn)讓市場進行轉(zhuǎn)讓，經(jīng)擬認(rèn)購人書面同意，發(fā)行人可免于信用評級、提供擔(dān)保、聘請債權(quán)代理人。 Ⅴ項，《證券公司債券管理暫行辦法》第七條第二項規(guī)定，證券公司公開發(fā)行債券，最近1期期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于10億元；同辦法第八條規(guī)定，證券公司定向發(fā)行債券，最近1期期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于5億元。 ⅡⅢ兩項參見《證券公司債券管理暫行辦法》第十五條和第二十條規(guī)定。

6、發(fā)行公司債券的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)為債券持有人聘請（  ；  ；  ；）。【選擇題】

A.擔(dān)保人

B.經(jīng)紀(jì)人

C.信用增級機構(gòu)

D.債券受托管理人

E.信用評級機構(gòu)

正確答案:D

答案解析:《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第四十八條規(guī)定，發(fā)行公司債券的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)為債券持有人聘請債券受托管理人，并訂立債券受托管理協(xié)議；在債券存續(xù)期限內(nèi)，由債券受托管理人按照規(guī)定或協(xié)議的約定維護債券持有人的利益。

7、發(fā)行人臨時報告披露的信息涉及募集資金、關(guān)聯(lián)交易、委托理財、為他人提供擔(dān)保等重大事項的，保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)自臨時報告披露之日起（）工作日內(nèi)進行分析并在中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站發(fā)表獨立意見。【選擇題】

A.5

B.10

C.15

D.30

E.45

正確答案:B

答案解析:選項B正確：《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》第三十二條規(guī)定，首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的，持續(xù)督導(dǎo)期內(nèi)保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)自發(fā)行人披露年度報告、中期報告之日起15個工作日內(nèi)在中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站披露跟蹤報告。發(fā)行人臨時報告披露的信息涉及募集資金、關(guān)聯(lián)交易、委托理財、為他人提供擔(dān)保等重大事項的，保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)自臨時報告披露之日起10個工作日內(nèi)進行分析并在中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站發(fā)表獨立意見。

8、非公開發(fā)行股票的發(fā)行過程中，申購報價過程應(yīng)當(dāng)由（）現(xiàn)場見證。【選擇題】

A.保薦人

B.法律顧問

C.發(fā)行人律師

D.發(fā)行人董事會成員

E.證監(jiān)會工作人員

正確答案:C

答案解析:《上市公司非公開發(fā)行股票實施細(xì)則》第二十六條規(guī)定，在申購報價期間，上市公司、保薦人應(yīng)當(dāng)確保任何工作人員不泄露發(fā)行對象的申購報價情況，申購報價過程應(yīng)當(dāng)由發(fā)行人律師現(xiàn)場見證。

9、影響債券投資價值的內(nèi)部因素有（  ；  ；  ；）。Ⅰ.期限 ；Ⅱ.收益率 ；Ⅲ.基礎(chǔ)利率Ⅳ.市場利率 ；Ⅴ.債券的流動性【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

正確答案:A

答案解析:影響債券投資價值的內(nèi)部因素有：①債券的期限；②債券的票面利率；③債券的提前贖回條款；④債券的稅收待遇；⑤債券的流動性；⑥債券的信用級別。

10、甲、乙、丙、丁、戊均是上市公司，擬于2014年3月發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，2011年、2012年、2013年加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率如下表所示，則不考慮其他因素，以下可以發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的有（）。【選擇題】

A.甲

B.乙

C.丙

D.丁

E.戊

正確答案:C

答案解析:選項C正確：公開增發(fā)應(yīng)符合的條件之一為：最近3個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%。（扣非前后凈利潤孰低，作為加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率的計算依據(jù)）。另外還需要注意，上市公司公開發(fā)行證券，最近3年應(yīng)連續(xù)盈利（扣非前后孰低計算凈利潤）。本題中A，甲近3個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均為（5.5%+6.5%+5.9%）/3=5.97%，不足6%；B，乙為（5%+6%+6.5%）/3=5.84%，不足6%；C，丙為（55%+6.5%+6%）/3=6%，滿足不低于6%的要求；選項DE，丁和戊扣非前和扣非后均出現(xiàn)了加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率小于0的情況，因加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/平均凈資產(chǎn)，因此丁和戊扣非前和扣非后出現(xiàn)了凈利潤小于0的情況，不滿足近3年連續(xù)盈利的條件。