2021年保薦代表人考試《投資銀行業(yè)務(wù)》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、首次公開發(fā)行股票并上市, 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)具有完整的業(yè)務(wù)體系和直接面向市場獨(dú)立經(jīng)營的能力。發(fā)行人發(fā)行上市的獨(dú)立性方面包括（）。Ⅰ. 發(fā)行人的人員獨(dú)立Ⅱ. 發(fā)行人的機(jī)構(gòu)獨(dú)立Ⅲ. 發(fā)行人的業(yè)務(wù)獨(dú)立Ⅳ. 發(fā)行人的財務(wù)獨(dú)立 【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

正確答案:D

答案解析:選項(xiàng)D正確：根據(jù)《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》第十六條 發(fā)行人的人員獨(dú)立；（Ⅰ正確）第十七條 發(fā)行人的財務(wù)獨(dú)立；（Ⅳ正確）第十八條 發(fā)行人的機(jī)構(gòu)獨(dú)立；（Ⅱ正確）第十九條 發(fā)行人的業(yè)務(wù)獨(dú)立。（Ⅲ正確）

2、公司債券受托管理人應(yīng)當(dāng)履行下列哪些職責(zé)？( ) Ⅰ.持續(xù)關(guān)注公司和保證人的資信狀況，出現(xiàn)可能影響債券持有人重大權(quán)益的事項(xiàng)時，召集債券持有人會議 Ⅱ.公司為債券設(shè)定擔(dān)保的，債券受托管理協(xié)議應(yīng)當(dāng)約定擔(dān)保財產(chǎn)為信托財產(chǎn)，債券受托管理人應(yīng)在債券發(fā)行前取得擔(dān)保的權(quán)利證明或其他有關(guān)文件，并在坦保期間妥善保管 Ⅲ.在債券持續(xù)期內(nèi)勤勉處理債券持有人與公司之間的談判或者訴訟事務(wù) Ⅳ.預(yù)計公司不能償還債務(wù)時，要求公司追加擔(dān)保，或者依法申請法定機(jī)關(guān)采取財產(chǎn)保全措施【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:D

答案解析:《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第五十條規(guī)定，公開發(fā)行公司債券的受托管理人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)： （一）持續(xù)關(guān)注發(fā)行人和保證人的資信狀況、擔(dān)保物狀況、增信措施及償債保障措施的實(shí)施情況，出現(xiàn)可能影響債券持有人重大權(quán)益的事項(xiàng)時， 召集債券持有人會議；（二）在債券存續(xù)期內(nèi)監(jiān)督發(fā)行人募集資金的使用情況；（三）對發(fā)行人的償債能力和增信措施的有效性進(jìn)行全面調(diào)查和持續(xù)關(guān)注，并至少每年向市場公告一次受托管理事務(wù)報告；（四）在債券存續(xù)期內(nèi)持續(xù)督導(dǎo)發(fā)行人履行信息披露義務(wù)；（五）預(yù)計發(fā)行人不能償還債務(wù)時，要求發(fā)行人追加擔(dān)保，并可以依法申請法定機(jī)關(guān)采取財產(chǎn)保全措施；（六）在債券存續(xù)期內(nèi)勤勉處理債券持有人與發(fā)行人之間的談判或者訴訟事務(wù)；（七）發(fā)行人為債券設(shè)定擔(dān)保的，債券受托管理協(xié)議可以約定擔(dān)保財產(chǎn)為信托財產(chǎn)，債券受托管理人應(yīng)在債券發(fā)行前或債券募集說明書約定的時間內(nèi)取得擔(dān)保的權(quán)利證明或其他有關(guān)文件，并在擔(dān)保期間妥善保管；（八）發(fā)行人不能償還債務(wù)時，可以接受全部或部分債券持有人的委托，以自己名義代表債券持有人提起民事訴訟、參與重組或者破產(chǎn)的法律程序。

3、發(fā)行人應(yīng)根據(jù)交易的性質(zhì)和頻率，按照（）分類披露關(guān)聯(lián)關(guān)系及關(guān)聯(lián)關(guān)系對其財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響。【選擇題】

A.長期性和短期性

B.敏感性和遲鈍性

C.經(jīng)常性和偶發(fā)性

D.相似性和差異性

正確答案:C

答案解析:根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第1號一一招股說明書》(2006年修訂）第五十四條，發(fā)行人應(yīng)根據(jù)交易的性質(zhì)和頻率，按照經(jīng)常性和偶發(fā)性分類披露關(guān)聯(lián)交易及關(guān)聯(lián)交易對其財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響。

4、甲公司股票發(fā)行申請經(jīng)核準(zhǔn)后，以下情形表述正確的有（）。Ⅰ.證券公司發(fā)現(xiàn)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，不得進(jìn)行銷售活動Ⅱ.證券公司發(fā)現(xiàn)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，應(yīng)立即報告中國證監(jiān)會，在中國證監(jiān)會作出撤銷核準(zhǔn)決定前，可以繼續(xù)銷售Ⅲ.證監(jiān)會發(fā)現(xiàn)不符合法定條件或者法定程序，尚未發(fā)行證券的，應(yīng)當(dāng)予以撤銷發(fā)行核準(zhǔn)決定，停止發(fā)行Ⅳ.證監(jiān)會發(fā)現(xiàn)不符合法定條件或者法定程序，已經(jīng)發(fā)行尚未上市的，撤銷發(fā)行核準(zhǔn)決定，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行價并加算銀行同期存款利息返還證券持有人【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅳ

正確答案:B

答案解析:選項(xiàng)B正確：根據(jù)最新《證券法》（2020）第29條，證券公司承銷證券，應(yīng)當(dāng)對公開發(fā)行募集文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行核查。發(fā)現(xiàn)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，不得進(jìn)行銷售活動；已經(jīng)銷售的，必須立即停止銷售活動，并采取糾正措施。 （Ⅰ正確、Ⅱ錯誤）證券公司承銷證券，不得有下列行為： （1）進(jìn)行虛假的或者誤導(dǎo)投資者的廣告宣傳或者其他宣傳推介活動； （2）以不正當(dāng)競爭手段招攬承銷業(yè)務(wù)； （3）其他違反證券承銷業(yè)務(wù)規(guī)定的行為。 根據(jù)最新《證券法》（2020）第24條，國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者國務(wù)院授權(quán)的部門對已作出的證券發(fā)行注冊的決定，發(fā)現(xiàn)不符合法定條件或者法定程序，尚未發(fā)行證券的，應(yīng)當(dāng)予以撤銷，停止發(fā)行。已經(jīng)發(fā)行尚未上市的，撤銷發(fā)行注冊決定，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行價并加算銀行同期存款利息返還證券持有人；發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人以及保薦人，應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人承擔(dān)連帶責(zé)任，但是能夠證明自己沒有過錯的除外。 （Ⅲ、Ⅳ正確）

5、以下不會引起速動比率變化的有（）。Ⅰ.短期借款轉(zhuǎn)應(yīng)付賬款Ⅱ.現(xiàn)金買存貨Ⅲ.現(xiàn)金買固定資產(chǎn)Ⅳ.現(xiàn)金買交易性金融資產(chǎn)Ⅴ.存貨對外投資【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

正確答案:B

答案解析:選項(xiàng)B符合題意：根據(jù)公式，速動比率＝速動資產(chǎn)/流動負(fù)債：短期借款和應(yīng)付賬款均屬于流動負(fù)債，兩者相轉(zhuǎn)換對流動負(fù)債沒有影響，所以不會引起速動比率變化；（Ⅰ符合題意）現(xiàn)金和交易性金融資產(chǎn)均屬于速動資產(chǎn)，兩者之間買賣對速動資產(chǎn)沒有影響，所以不會引起速動比率變化；（Ⅳ符合題意）存貨和對外投資均不屬于速動資產(chǎn)，兩者變化對流動負(fù)債沒有影響，所以不會引起速動比率變化。（Ⅴ符合題意）

6、根據(jù)公司法的規(guī)定，公司住所是（）。【選擇題】

A.注冊地

B.主要辦公場所

C.主要辦事機(jī)構(gòu)所在地

D.注冊登記地

E.申報繳納稅收地

正確答案:C

答案解析:選項(xiàng)C正確：《公司法》第十條，公司以其主要辦事機(jī)構(gòu)所在地為住所。

7、能夠體現(xiàn)企業(yè)技術(shù)優(yōu)勢的有（ ）。Ⅰ.生產(chǎn)的技術(shù)水平 Ⅱ.產(chǎn)品的銷售規(guī)模 Ⅲ.產(chǎn)品的技術(shù)含量 Ⅳ.創(chuàng)新人才的儲備Ⅴ.管理者的管理水平【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅲ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅴ

正確答案:A

答案解析:技術(shù)優(yōu)勢是指公司擁有的比同行業(yè)其他競爭對手更強(qiáng)的技術(shù)實(shí)力及其研究與開發(fā)新產(chǎn)品的能力。這種能力主要體現(xiàn)在生產(chǎn)的技術(shù)水平和產(chǎn)品的技術(shù)含量上。

8、下列關(guān)于中國證監(jiān)會對首次公開發(fā)行股票并上市申請文件的核準(zhǔn)程序的說法正確的有（）。Ⅰ.申請文件一經(jīng)受理，發(fā)行人及其中介機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)法律責(zé)任。不得擅自改動已提交的文件Ⅱ.中止審查項(xiàng)目申請恢復(fù)審查的，視同新申報企業(yè)按照出具恢復(fù)審查通知時間排隊安排有關(guān)審核工作Ⅲ.恢復(fù)審查時，如發(fā)行人對財務(wù)報告的調(diào)整達(dá)到或超過一個以上會計年度的，審核部門可再次出具反饋意見Ⅳ.發(fā)行人及保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)在規(guī)定的時間內(nèi)提交反饋意見回復(fù)材料，未能在規(guī)定時間提交反饋意見回復(fù)材料申請延期的，在延期回復(fù)時間內(nèi)仍不能提交反饋意見回復(fù)材料的，將予以終止審查【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ

D.Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅱ、Ⅲ

正確答案:C

答案解析:選項(xiàng)C正確：根據(jù)《關(guān)于首次公開發(fā)行股票預(yù)先披露等問題的通知》，中止審查項(xiàng)目申請恢復(fù)審查的，由發(fā)行人及其保薦機(jī)構(gòu)書面提交申請及相關(guān)材料。證監(jiān)會根據(jù)《規(guī)定》的有關(guān)要求出具恢復(fù)審查通知。恢復(fù)審查時，根據(jù)其中止審查前已進(jìn)入的審核環(huán)節(jié)，排在恢復(fù)審查通知之日該審核環(huán)節(jié)全部企業(yè)之后，并安排后續(xù)審核工作；（Ⅱ項(xiàng)錯誤）發(fā)行人及其保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)提交反饋意見回復(fù)材料；不能在規(guī)定時間內(nèi)提交的，可申請延期一次，但應(yīng)書面說明理由和延期時間，延期時間不得超過2個月。無法在上述期限內(nèi)提交相關(guān)材料的，發(fā)行人及其保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)按《規(guī)定》的有關(guān)要求，申請中止審查。這里是中止審查，不是終止審查。（Ⅳ項(xiàng)錯誤）

9、衡量公司產(chǎn)品的市場占有情況的指標(biāo)通常包括（      ）。 Ⅰ.公司產(chǎn)品銷售市場的地域分布情況 Ⅱ.公司產(chǎn)品在同類產(chǎn)品市場上的占有率 Ⅲ.公司產(chǎn)品的銷售利潤 Ⅳ.公司的固定資產(chǎn)規(guī)模 Ⅴ.公司的員工數(shù)量【組合型選擇題】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅳ、Ⅴ

正確答案:A

答案解析:產(chǎn)品的市場占有情況在衡量公司產(chǎn)品的競爭力方面占有重要地位，通常可以從兩個方面進(jìn)行考察：①公司產(chǎn)品銷售市場的地域分布情況；②公司產(chǎn)品在同類產(chǎn)品市場上的占有率。

10、以下符合股份支付準(zhǔn)則的事項(xiàng)有( )。I.甲公司發(fā)行股份購買乙公司資產(chǎn)II.甲公司以1000萬股股份作為對價交換乙公司資產(chǎn)III.甲公司發(fā)行股份獲取職工服務(wù)IV.甲公司發(fā)行股份獲取其他公司服務(wù)【組合型選擇題】

A.I、II

B.III、IV

C.I、II、III

D.II、III、IV

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正確答案:B

答案解析: