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請謹慎保管和記憶你的密碼,以免泄露和丟失

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07:22持續(xù)督導(dǎo)保薦工作的基本要求包括哪些內(nèi)容?:持續(xù)督導(dǎo)保薦工作對保薦協(xié)議、保薦期間保薦機構(gòu)變更、延長持續(xù)督導(dǎo)期的情形、保薦代表與保薦業(yè)務(wù)聯(lián)絡(luò)人、保代變更、持續(xù)督導(dǎo)專員制度這六個方面提出了相關(guān)要求,明確雙方在推薦公司證券上市期間以及持續(xù)督導(dǎo)期間的權(quán)利和義務(wù),保薦機構(gòu)應(yīng)當指定一名保薦業(yè)務(wù)負責(zé)人擔任保薦業(yè)務(wù)代表,(4)指導(dǎo)、督促保薦代表人及其他承擔保薦業(yè)務(wù)的人員按照相關(guān)規(guī)定履行現(xiàn)場檢查、專項核查、上市公司培訓(xùn)等義務(wù)。
05:31保薦工作過程中相關(guān)各方的法律責(zé)任有哪些?:狹義指違法者對違法行為所應(yīng)承擔的具有強制性的法律上的責(zé)任。由國家授權(quán)的機關(guān)依法追究法律責(zé)任,追究法律責(zé)任的原則包括:1.要求發(fā)行人每月向中國證監(jiān)會報告接受保薦機構(gòu)督導(dǎo)的情況;并對相關(guān)機構(gòu)和責(zé)任人員采取監(jiān)管談話、重點關(guān)注、出具警示函、責(zé)令公開說明、認定為不適當人選等監(jiān)管措施:2、相應(yīng)的監(jiān)管及法律責(zé)任,三 、發(fā)行人及其董、監(jiān)、高、證券服務(wù)機構(gòu)及其簽字人員違反法律、行政法規(guī)。
07:14與保薦義務(wù)有關(guān)的文件的簽字要求及保密義務(wù)是什么?:與保薦義務(wù)有關(guān)的文件的簽字要求主要涉及保薦代表人專項授權(quán)委托書、發(fā)行保薦書、上市保薦書、發(fā)行保薦工作報告、證券發(fā)行募集文件、保薦總結(jié)報告書這6個方面。保薦機構(gòu)應(yīng)當指定2名保薦代表人具體負責(zé)1家發(fā)行人的保薦工作。機構(gòu)法定代表人、保薦代表人、保薦業(yè)務(wù)負責(zé)人、內(nèi)核負責(zé)人和項目協(xié)辦人應(yīng)當在發(fā)行保薦書上簽字。
01:24保薦機構(gòu)及保薦代表人承擔保薦責(zé)任時的權(quán)利有哪幾條?:保薦機構(gòu)及保薦代表人承擔保薦責(zé)任時的權(quán)利有哪幾條?保薦人制度約束的對象主要是具有證券經(jīng)營牌照的證券交易商,監(jiān)管機構(gòu)負責(zé)對保薦人行為的監(jiān)管。保薦代表人是指上市后備企業(yè)和證監(jiān)會之間的中介,保薦機構(gòu)及其保薦代表人履行保薦職責(zé)可對發(fā)行人行使下列權(quán)利:(1)要求發(fā)行人按照本辦法規(guī)定和保薦協(xié)議約定的方式,查閱保薦工作需要的發(fā)行人材料;
09:50持續(xù)督導(dǎo)保薦工作的現(xiàn)場檢查工作包括哪些內(nèi)容?:保薦機構(gòu)和保薦代表人應(yīng)當至少半年對上市公司進行一次定期現(xiàn)場檢查:保薦代表人按照本指引第十五條規(guī)定委托持續(xù)督導(dǎo)專員實施現(xiàn)場檢查工作的①保薦機構(gòu)和保薦代表人在實施現(xiàn)場檢查前應(yīng)當制訂現(xiàn)場檢查工作計劃②現(xiàn)場檢查工作計劃至少應(yīng)包括現(xiàn)場檢查的工作進度、時間安排、人員安排和具體事項的現(xiàn)場檢查方案保薦機構(gòu)和保薦代表人應(yīng)當根據(jù)計劃確定的現(xiàn)場檢查事項、重點和方法
23:51保薦機構(gòu)和保薦代表人在持續(xù)督導(dǎo)期間應(yīng)履行的職責(zé)有哪些?:保薦機構(gòu)和保薦代表人在持續(xù)督導(dǎo)期間應(yīng)履行的職責(zé)有哪些?保薦機構(gòu)和保薦代表人在持續(xù)督導(dǎo)期間應(yīng)履行的職責(zé)有以下三點:應(yīng)當自發(fā)行人披露年度報告、中期報告之日起15個工作日內(nèi)。實務(wù)中有些創(chuàng)業(yè)板上市公司是在年度報告、半年度報告披露后15個工作日內(nèi)披露保薦機構(gòu)的跟蹤報告。創(chuàng)業(yè)板上市公司的保薦機構(gòu)應(yīng)當在公司披露年度報告、半年度報告后15個交易日內(nèi)向本所報送并在指定網(wǎng)站披露跟蹤報告。
05:21持續(xù)督導(dǎo)保薦工作應(yīng)關(guān)注哪些事項?:保薦機構(gòu)和保薦代表人應(yīng)當主動、持續(xù)關(guān)注上市公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人是否存在《股票上市規(guī)則》、《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》規(guī)定的應(yīng)披露而未披露的事項,保薦機構(gòu)和保薦代表人應(yīng)當督促上市公司及時履行信息披露義務(wù),保薦機構(gòu)和保薦代表人應(yīng)當持續(xù)關(guān)注并督促上市公司及控股股東、實際控制人等切實履行承諾。保薦機構(gòu)和保薦代表人應(yīng)當督促相關(guān)當事人制訂整改計劃并及時履行信息披露義務(wù)。
07:12保薦機構(gòu)和保薦代表人在盡職推薦期間應(yīng)履行哪些職責(zé)?:盡職調(diào)查、首發(fā)上市前輔導(dǎo)、簽訂保薦協(xié)議、組織編制申請文件并出具推薦文件、配合證監(jiān)會的審核。按照中國證監(jiān)會對保薦機構(gòu)盡職調(diào)查工作的要求,應(yīng)由發(fā)行人所在地的中國證監(jiān)會派出機構(gòu)進行輔導(dǎo)驗收,保薦機構(gòu)應(yīng)當與發(fā)行人簽訂保薦協(xié)議,對發(fā)行人申請文件、證券發(fā)行募集文件中有證券服務(wù)機構(gòu)及其簽字人員出具專業(yè)意見的內(nèi)容,應(yīng)當向中國證監(jiān)會提交發(fā)行保薦書、保薦代表人專項授權(quán)書以及中國證監(jiān)會要求的其他與保薦業(yè)務(wù)有關(guān)的文件;
04:26對于同一保薦與聯(lián)合保薦,具體有哪些規(guī)定?:其發(fā)行保薦和上市保薦應(yīng)當由同保薦機構(gòu)承擔,但參與聯(lián)合保薦的保薦機構(gòu)不得超過2家,(2)應(yīng)當聯(lián)合保薦(第四十三條),應(yīng)聯(lián)合一家無關(guān)聯(lián)保薦機構(gòu)共同履行保薦職責(zé),且該無關(guān)聯(lián)保薦機構(gòu)為第一保薦機構(gòu)“(1)注意聯(lián)合保薦與聯(lián)合主承銷的區(qū)別。不管是可以聯(lián)合保薦還是應(yīng)當聯(lián)合保薦的情形“證券發(fā)行的主承銷商可以由該保薦機構(gòu)擔任,也可以由其他具有保薦機構(gòu)資格的證券公司與該保薦機構(gòu)共同擔任。
01:49在哪些情況下,發(fā)行人需要聘請保薦機構(gòu)?:發(fā)行人需要聘請保薦機構(gòu)?保薦人制度約束的對象主要是具有證券經(jīng)營牌照的證券交易商,監(jiān)管機構(gòu)負責(zé)對保薦人行為的監(jiān)管。《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》第二條規(guī)定,發(fā)行人應(yīng)當就下列事項聘請具有保薦機構(gòu)資格的證券公司履行保薦職責(zé):2.上市公司發(fā)行新股、可轉(zhuǎn)換公司債券。上市公司發(fā)行新股”包括公開增發(fā)、配股、非公開發(fā)行等;公司債券的公開發(fā)行不再需要保薦機構(gòu)保薦,原《公司債券發(fā)行試點辦法》第十四條規(guī)定。
05:29會計基本假設(shè)包括哪些內(nèi)容?:會計基本假設(shè)是企業(yè)會計確認、計量、記錄和報告的前提,會計基本假設(shè)包括會計主體、持續(xù)經(jīng)營、會計分期和貨幣計量。會計主體是指企業(yè)會計確認、計量和報告的空間范圍。但會計主體不一定是法律主體,會計上要求獨立核算是會計主體。企業(yè)會計確認、計量和報告應(yīng)當以持續(xù)經(jīng)營為前提,就意味著會計主體將按照既定用途使用資產(chǎn)。會計入員就可以在此基礎(chǔ)上選擇會計政策和估計方法。

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