2023年保薦代表人考試《投資銀行業(yè)務(wù)》考試共120題，分為選擇題和組合型選擇題。小編為您整理精選模擬習(xí)題10道，附答案解析，供您考前自測提升！

1、下列關(guān)于上交所上市公司停復(fù)牌的說法中，正確的有（）。【多選題】

A.上市公司進(jìn)行重大資產(chǎn)重組，根據(jù)中國證券業(yè)協(xié)會(huì)和上交所相關(guān)規(guī)定向上交所申請(qǐng)停牌的，公司股票及其衍生品種應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定停牌與復(fù)牌

B.上市公司未在法定的期限內(nèi)披露季度報(bào)告的，公司股票應(yīng)當(dāng)停牌，直至公司披露季度報(bào)告的當(dāng)日開市時(shí)復(fù)牌

C.上市公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告因存在重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)，被中國證監(jiān)會(huì)責(zé)令改正但未在規(guī)定期限內(nèi)改正的，公司股票應(yīng)當(dāng)停牌，直至公司披露改正后的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告當(dāng)日開市時(shí)復(fù)牌

D.上市公司因收購人履行要約收購義務(wù)的，要約收購期滿至要約收也結(jié)果公告前，公司股票應(yīng)當(dāng)停牌

正確答案:C、D

答案解析:A項(xiàng)，上市公司進(jìn)行重大資產(chǎn)重組，根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)和上交所相關(guān)規(guī)定向上交所申請(qǐng)停牌的，公司股票及其衍生品種應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定停牌與復(fù)牌。B項(xiàng)，上市公司未在中國證監(jiān)會(huì)和 《上海證券交易所股票上市規(guī)則》規(guī)定的期限內(nèi)披露季度報(bào)告，公司股票及其衍生品種應(yīng)當(dāng)于報(bào)告披露期限屆滿的下一交易日停牌一天。

2、關(guān)于地方政府債券，下列說法正確的是（）。【單選題】

A.—般債務(wù)收入可用于公益性資本支出及經(jīng)常性支出

B.專項(xiàng)債務(wù)收入應(yīng)當(dāng)用于經(jīng)常性支出，不得用于公益性資本支出

C.非債券形式一般債務(wù)應(yīng)當(dāng)在證監(jiān)會(huì)規(guī)定的期限內(nèi)罝換成一般債券

D.經(jīng)省政府批準(zhǔn)，計(jì)劃單列市政府可以自辦發(fā)行專項(xiàng)債券

正確答案:D

答案解析:A項(xiàng)，一般債務(wù)收入應(yīng)當(dāng)用于公益性資本支出，不得用于經(jīng)常性支出。B項(xiàng)，專項(xiàng)債務(wù)收入應(yīng)當(dāng)用于公益性資本支出，不得用于經(jīng)常性支出。C項(xiàng)，非債券形式一般債務(wù)應(yīng)當(dāng)在國務(wù)院規(guī)定的期限內(nèi)置換成一般債券。

3、下列可以擔(dān)任獨(dú)立董事的有（）。【多選題】

A.董事兒子的岳母

B.某人弟弟持有該公司2%的股份

C.某人兒子持有上市公司0.9%股份，但屬于前10大股東中自然人股東

D.某人所在咨詢機(jī)構(gòu)為該上市公司下屬重要子公司在1年前提供過咨詢服務(wù)

正確答案:B、D

答案解析:下列人員不得擔(dān)任獨(dú)立董事：（1）在上市公司或者其附屬企業(yè)任職的人員及其直系親屬、 主要社會(huì)關(guān)系（直系親屬是指配偶、父母、子女等；主要社會(huì)關(guān)系是指兄弟姐妹、岳父母、兒媳、女婿、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹等）。（2）直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份1％以上或者是上市公司前10名股東中的自然人股東及其直系親屬。（3）在直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份5%以上的股東單位或者在上市公司前5名股東單位任職的人員及其直系親屬。（4）最近1年內(nèi)曾經(jīng)具有前3項(xiàng)所列舉情形的人員。（5）為上市公司或者其附屬企業(yè)提供財(cái)務(wù)、法律、咨詢等服務(wù)的人員。（6）公司章程規(guī)定的其他人員。（7）中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他人員。 另外，根據(jù)《深圳證券交易所獨(dú)立董事備案辦法》和 《上海證券交易所上市公司獨(dú)立董事備案及培訓(xùn)工作指引》規(guī)定，最近1年內(nèi)為上市公司或者其附屬企業(yè)提供財(cái)務(wù)、法律、咨詢等服務(wù)的人員，不得擔(dān)任獨(dú)立董事。

4、公司非公開發(fā)行優(yōu)先股，具有合格投資者資格的有（）。【多選題】

A.QFII

B.民營企業(yè)1000萬元注冊(cè)資本，實(shí)際經(jīng)營3年以上

C.信托公司

D.實(shí)繳出資總額不低于人民幣五百萬元的合伙企業(yè)

正確答案:A、C、D

答案解析:選項(xiàng)ACD正確：根據(jù)《優(yōu)先股試點(diǎn)管理辦法》第六十五條本辦法所稱合格投資者包括：（1）經(jīng)有關(guān)金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)，包括商業(yè)銀行、證券公司、基金管理公司、信托公司和保險(xiǎn)公司等；（C正確）（2）上述金融機(jī)構(gòu)面向投資者發(fā)行的理財(cái)產(chǎn)品，包括但不限于銀行理財(cái)產(chǎn)品、信托產(chǎn)品、投連險(xiǎn)產(chǎn)品、基金產(chǎn)品、證券公司資產(chǎn)管理產(chǎn)品等；（3）實(shí)收資本或?qū)嵤展杀究傤~不低于人民幣五百萬元的企業(yè)法人；（4）實(shí)繳出資總額不低于人民幣五百萬元的合伙企業(yè)；（D正確）（5）合格境外機(jī)構(gòu)投資者（QFII）、人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者（RQFII）、符合國務(wù)院相關(guān)部門規(guī)定的境外戰(zhàn)略投資者；（A正確）（6）除發(fā)行人董事、高級(jí)管理人員及其配偶以外的，名下各類證券賬戶、資金賬戶、資產(chǎn)管理賬戶的資產(chǎn)總額不低于人民幣五百萬元的個(gè)人投資者；（7）經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他合格投資者。

5、在計(jì)算首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下投資者持有的非限售股份市值時(shí)，應(yīng)以（）為基準(zhǔn)日。【單選題】

A.該項(xiàng)目初步詢價(jià)日

B.該項(xiàng)目初步詢價(jià)開始前20個(gè)交易日

C.該項(xiàng)目初步詢價(jià)開始前2個(gè)交易日

D.該項(xiàng)目初步詢價(jià)開始前1個(gè)交易曰

正確答案:C

答案解析:發(fā)行人和主承銷商應(yīng)要求參與首發(fā)股票項(xiàng)目網(wǎng)下申購業(yè)務(wù)的網(wǎng)下投資者指定的股票配售對(duì)象，以首發(fā)股票項(xiàng)目初步詢價(jià)開始前2個(gè)交易日為基準(zhǔn)日，其在項(xiàng)目發(fā)行上市所在證券交易 所基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日（含基準(zhǔn)曰）的非限售股票的流通市值日均值應(yīng)為1000萬元（含）以上。

6、企業(yè)債券每份面值為100元，以（ ）元人民幣為一個(gè)認(rèn)購單位。【選擇題】

A.1000

B.100

C.5000

D.10000

正確答案:A

答案解析:根據(jù)《企業(yè)債券管理?xiàng)l例》的規(guī)定，企業(yè)債券每份面值為100元，以1000元人民幣為一個(gè)認(rèn)購單位。

7、公開發(fā)行公司債券的發(fā)行人應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露債券存續(xù)期內(nèi)發(fā)生可能影響其償債能力或債券價(jià)格的重大事項(xiàng)，重大事項(xiàng)包括（）。【多選題】

A.債券信用評(píng)級(jí)發(fā)生變化

B.發(fā)行人當(dāng)年累計(jì)新增借款或?qū)ν馓峁?dān)保超過上年末凈資產(chǎn)的10%

C.發(fā)行人放棄債權(quán)或財(cái)產(chǎn)，超過上年末凈資產(chǎn)的5%

D.發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)采取強(qiáng)制措施

正確答案:A、D

答案解析:發(fā)行人當(dāng)年累計(jì)新增借款或者對(duì)外提供擔(dān)保超過上年末凈資產(chǎn)的20%，B項(xiàng)錯(cuò)誤。發(fā)行人放棄債權(quán)或者財(cái)產(chǎn)，超過上年末凈資產(chǎn)的 10%，C項(xiàng)錯(cuò)誤。

8、深圳證券交易所對(duì)上市公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人的信息披露事務(wù)實(shí)施日常監(jiān)管，具體措施包括（）。 I.向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告有關(guān)違法違規(guī)行為II.向公司發(fā)出各種通知和函件III.要求公司聘請(qǐng)相關(guān)中介機(jī)構(gòu)對(duì)公司存在的問題進(jìn)行核查并發(fā)表意見 IV.約見相關(guān)人員 V.對(duì)相關(guān)當(dāng)事人證券賬戶采取限制交易措施【組合型選擇題】

A.I、II、III、IV

B.I、III、IV、V

C.I、II、III、V

D.I、II、III、IV、V

正確答案:D

答案解析:參見《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》(2014年修訂）第17. 1條規(guī)定。本所對(duì)本規(guī)則1.5條規(guī)定的監(jiān)管對(duì)象實(shí)施監(jiān)管，具體監(jiān)管措施包括：（一）要求上市公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人或者其董事（會(huì)）、監(jiān)事（會(huì)）和高級(jí)管理人員、保薦人及其保薦代表人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員對(duì)有關(guān)問題作出解釋和說明；（二）要求公司聘請(qǐng)相關(guān)中介機(jī)構(gòu)對(duì)公司存在的問題進(jìn)行核查并發(fā)表意見；（三） 向公司發(fā)出各種通知和函件等；（四） 約見相關(guān)人員；（五）對(duì)相關(guān)當(dāng)事人證券賬戶采取限制交易措施；（六） 暫不受理保薦人或者其保薦代表人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)或者其相關(guān)人員出具的文件；（七）向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告有關(guān)違法違規(guī)行為；

9、關(guān)于國債發(fā)行的中標(biāo)原則，下列說法錯(cuò)誤的是（）。【選擇題】

A.全場有效投標(biāo)總額小于或等于當(dāng)期國債招標(biāo)額時(shí)，所有有效投標(biāo)全額募入

B.全場有效投標(biāo)總額大于當(dāng)期國債招標(biāo)額時(shí)，按照低利率（利差）或高價(jià)格優(yōu)先的原則對(duì)有效投標(biāo)逐筆募入，直到募滿招標(biāo)額為止

C.邊際中標(biāo)標(biāo)位的投標(biāo)額小于剩余招標(biāo)額，以該標(biāo)位投標(biāo)額為權(quán)數(shù)平均分配

D.對(duì)于允許追加承銷的記賬式國債，在競爭性招標(biāo)結(jié)束后，記賬式國債承銷團(tuán)甲類成員有權(quán)通過投標(biāo)追加承銷當(dāng)期國債

E.邊際中標(biāo)標(biāo)位的投標(biāo)額大于剩余招標(biāo)額，以該標(biāo)位投標(biāo)額為權(quán)數(shù)平均分配

正確答案:C

答案解析:C項(xiàng)，邊際中標(biāo)標(biāo)位的投標(biāo)額大于剩余招標(biāo)額，以該標(biāo)位投標(biāo)額為權(quán)數(shù)平均分配。 

10、下列各項(xiàng)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量要求中，對(duì)相關(guān)性和可靠性起著制約作用的是（）。【選擇題】

A.及時(shí)性

B.謹(jǐn)慎性

C.重要性

D.實(shí)質(zhì)重于形式

正確答案:A

答案解析:會(huì)計(jì)信息的價(jià)值在于幫助所有者或者其他方面作出經(jīng)濟(jì)決策，具有時(shí)效性。即使是可靠、相關(guān)的會(huì)計(jì)信息，如果不及時(shí)提供，就失去了時(shí)效性，對(duì)于使用者的效率就大大降低，甚至不再具有實(shí)際意義。